Urząd Gminy Herby Biuletyn Informacji Publicznej

SPRAWOZDANIE
z wykonania budżetu gminy Herby
za 2006 r.

I Dane ogólne

Uchwałą Nr XXXI/295/ 2005 z dnia 29 grudnia 2005 r. Rada Gminy ustaliła budżet
na rok 2006 w kwotach :
- dochody 12.122.085 zł
- wydatki 12.331.666 zł
- niedobór 209.581 zł

Planowany budżet gminy na dzień 31 grudnia 2006 r. po dokonanych zmianach wynosił
- dochody 14.146.321 zł
- wydatki 16.002.471 zł
- niedobór 1.856.150 zł

Planowane przychody 2.730.070 zł
w tym:
- z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek: 2.341.126 zł
- z tytułu innych rozliczeń (wolne środki) 388.944 zł

Planowane rozchody na spłatę kredytów i pożyczek 873.920 zł


Wykonanie budżetu w ujęciu ogólnym przedstawia się następująco:

Wyszczególnienie Budżet po zmianach
Plan Wykonanie % wyk. Struktura
I Dochody ogółem w tym: 14.146.321 14.046.891 99,30 100
Dochody własne 6.770.315 7.063.609 104,3 50,29
Subwencje 4.089.724 4.089.724 100,0 29,11
Dotacje celowe 2.525.872 2.498.044 98,90 17,78
Środki unijne i inne zagraniczne 760.410 395.514 52,01 2,82
II Wydatki ogółem w tym: 16.002.471 15.341.961 95,87 100
Wydatki bieżące 11.340.684 10.956.626 96,61 76,4
Wydatki majątkowe 4.661.787 4.385.335 94,07 28,6
III Wynik -1.856.150 -1.295.070



Przychody i rozchody :

I Przychody ogółem w tym: 2.730.070 2.650.070 97,1 100
Pożyczki i kredyty 2.341.126 2.261.126 96,6 85,3

Pożyczki z WFOŚiGW
Kredyty

531.126
1.810.000
451.126
1.810.000 84,9
100,0 17,0
68,3
Wolne środki na rachunku bankowym 388.944 388.944 100 14,7
II Rozchody ogółem w tym:
spłaty kredytów i pożyczek 873.920 873.920 100 100
III Różnica / I – II / 1.856.150 1.776.150 95,7


II Dochody


Dochody gminy Herby w 2006 r. zostały zrealizowane w 99,3 %. Dochody własne stanowią 50,29 % ogólnych dochodów, dotacje celowe ogółem - 17,78 %, subwencje - 29,11%, środki unijne - 2,82%
Zrealizowane dochody ogółem w 2006 r. były o 18,7 % większe niż w 2005 r. tj. o kwotę 2.214.394 zł.
Przyczyniły się do tego głównie większe wpływy z podatków, ze sprzedaży składników majątkowych gminy, wpływy ze środków unijnych i programów pomocowych, a także znacznie większe niż w latach poprzednich wpływy z dotacji celowych.
Wskaźnik wykonania dochodów własnych wyniósł 104,3 %. Dochody własne gminy w 2006 r. były o 988.023 zł, tj. 12,3 % większe niż w roku 2005, głównie dzięki większym wpływom z podatku od nieruchomości od osób fizycznych, podatku dochodowego od osób fizycznych i osób prawnych, wpływom ze sprzedaży nieruchomości, środków pomocowych z funduszy unijnych, przejęciu od zakładu komunalnego wpływów z wynajmu nieruchomości gminnych oraz pozyskaniu nagrody
z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
w Katowicach za działania proekologiczne podejmowane w latach poprzednich.
Wskaźniki wykonania dochodów własnych niemal we wszystkich znaczniejszych działach przekraczają 100 %.
W 2006 r. zwiększył się udział dotacji celowych w strukturze dochodów gminy i wyniósł
17,78 % . Ogólna kwota dotacji była o 625.164 zł większa niż w 2005 r. Powodem tego jest wzrost udziału świadczeń rodzinnych, które to zadanie realizują gminy ze środków budżetu państwa.
Ponadto pozyskano też środki z programów pomocowych na dofinansowanie zadań inwestycyjnych gminy, ich wykonanie wyniosło 52,01 %, ponieważ nie wszystkie zostały w całości przekazane.
Wzrosła też o 3,39% w porównaniu do roku poprzedniego wielkość otrzymanej subwencji.
Nasza gmina otrzymywała w 2006 roku subwencję wyrównawczą, oświatową i równoważącą.
W 2006 roku dało się zauważyć ogólne ożywienie gospodarcze i poprawę koniunktury na rynku gospodarczym. Na naszym rynku lokalnym również odnotowano ten trend poprzez wpływ zwiększonych dochodów podatkowych ponad wskaźniki planowane.


1. Realizację dochodów własnych w poszczególnych działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej z wyodrębnieniem ważniejszych źródeł dochodów przedstawia załącznik nr 1 .

Objaśnienia

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo

W dziale tym zostały ujęte zaległe wpływy z tytułu uczestnictwa właścicieli posesji w kosztach wykonania przykanalików sanitarnych w miejscowościach Lisów, Hadra, Mochała, Piłka, Olszyna. Wyniosły one 150 zł.

Dział 020 - Leśnictwo

Wykonane w tym dziale dochody pochodzą z czynszów przekazywanych do Starostwa Powiatowego przez koła łowieckie i nadleśnictwa za dzierżawę terenów łowieckich. Dla gminy przypada część tych należności. W 2006 r. uzyskano z tego tytułu 1.108 zł.

Dział 400 – Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę

W tym dziale nie zrealizowano żadnych dochodów. Wykazywane jest tu tylko zadłużenie
z tytułu sprzedaży ciepła za lata ubiegłe , które na dzień 31 grudnia 2006 r. wynosi 760,95 zł. Zaległości ze sprzedaży wody wynoszą 5.895,13 zł.


Dział 600 – Transport i łączność

Pozyskano środki z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych z Urzędu Marszałkowskiego na modernizację drogi dojazdowej do gruntów rolnych w miejscowości Olszyna o długości 0,5 km.
Po wykonaniu zadania i obiorze, refundacja wyniosła 50 % wartości zakwalifikowanych kosztów, tj.12.500 zł.

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Wpływy w tym dziale w 2006 r. są prawie trzykrotnie większe niż w poprzednim roku. Wynika to z kilku powodów. W związku ze zmianą zapisu ustawy o finansach publicznych wyłączającą od
1 stycznia 2006r. wpływy z najmu z dochodów własnych zakładów budżetowych, gospodarka mieszkaniowa została włączona do budżetu gminy. Ponadto osiągnięto niespotykaną od lat kwotę wpływów ze sprzedaży mienia, głównie dzięki zbyciu w drodze przetargu działek przeznaczonych pod usługi w centrum Herb.
Wykonanie ogółem w tym dziale wyniosło 112 % planu.
Na ogólną kwotę dochodów wynoszącą 773.774 zł składają się:
1/ wpływy z tytułu gospodarki mieszkaniowej:
- wpływy z czynszów mieszkalnych 98.751 zł
- wpływy z opłat za śmieci 6.003 zł
- odsetki 21 zł
2/ wpływy z tytułu gospodarki nieruchomościami:
- opłata za trwały zarząd nieruchomości wnoszona przez ZGKiM 22.212 zł
- wpłaty za użytkowanie wieczyste nieruchomości 4.994 zł
- wpływy z tytułu najmu i dzierżawy nieruchomości 92.625 zł
- wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 1.286 zł
- wpływy ze sprzedaży mienia 546.821 zł
- odsetki 1.861zł

Wskaźnik realizacji dochodów w tym dziale jest wysoki, przede wszystkim w zakresie sprzedaży mienia, głównie w drodze przetargu, gdzie wpływy wyceniono z dużą ostrożnością.
W 2006 r. gmina sprzedała działki budowlane, działki pod garaże , lokale mieszkalne, działki niezabudowane pod handel i usługi oraz nastąpiła też zapłata drugiej części za działkę zabudowaną przemysłową.
Ponadplanowe dochody wystąpiły w zakresie czynszów dzierżawnych dzięki uregulowaniu zadłużenia.

W zakresie czynszów mieszkalnych zaległości za lata ubiegłe wynoszą 1.040,14 zł oraz przejęte od Zakładu Gospodarki komunalnej i Mieszkaniowej – 67.896,96 zł.
W zakresie opłat za wywóz śmieci z budynków komunalnych kwota zadłużenia z lat poprzednich wynosi 72,16 zł i przejęta od ZGKiM – 2.728,15 zł.
Stan zaległości z tytułu czynszów dzierżawnych na 31 grudnia 2006 r. to kwota 5.040,19 zł.
Występuje również zaległość w opłatach z tytułu sprzedaży lokali mieszkalnych na raty w kwocie 4.081,42 zł

Dział 750 – Administracja publiczna

Zrealizowane dochody w stosunku do planowanych wynoszą 101 %.
Źródła dochodów w tym rozdziale to kary pieniężne za nie dotrzymanie warunków zawartych umów /890 zł/, czynsz za wynajmowane lokale użytkowe w budynku Urzędu Gminy / 5.289 zł/, opłaty za ogrzewanie pomieszczeń GOPS, Telekomunikacji, Poczty i ZGKiM oraz obsługę kasową ZGKiM, usługi telefoniczne, pocztowe, usługi ksero /23.124 zł/. Tu ujmowane są również wpływy środków
z Powiatowego Urzędu Pracy z tytułu refundacji wynagrodzeń pracowników interwencyjnych, dochody ze sprzedaży płytek chodnikowych , betoników , prowizja za sprzedaż znaków skarbowych
( ogółem - 22.410 zł).
Uzyskano też środki z tytułu prowizji przysługującej jednostkom samorządu terytorialnego za wykonywanie czynności z zakresu administracji rządowej. W naszej gminie jest to 5% udział od przekazywanych opłat za wydawanie dowodów osobistych oraz udostępnienie danych osobowych.
Otrzymano z tego tytułu 1.672 zł. Tu zostały też ujęte odsetki z tytułu lokat wolnych środków pieniężnych w wysokości 1.861 zł.

Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek
nie posiadających osobowości prawnej

Szczegółowe wykonanie poszczególnych podatków i opłat przedstawiono w załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania.
Wpływy w tym dziale stanowią główne źródło własnych gminy, w strukturze dochodów ogółem dział ten ma udział w wysokości 42,2%.
Wykonanie ogółem w dziale jest o 556.571 zł większe niż w ubiegłym roku i o 1.193.000 zł większe niż dwa lata temu.
Wykonanie całego działu wyniosło 104 %. Prawie we wszystkich kategoriach podatków osiągnięto pełną bądź większą realizację planu.
W 2006 r. wzrósł udział w podatku dochodowym od osób fizycznych o 312.734 zł w stosunku do roku 2005, o 721.994 zł w stosunku do roku 2004. Podatki bezpośrednio pobierane przez gminę pozostawały na poziomie zbliżonym do poprzedniego, zmieniła się tylko ich struktura.
Wykonanie w podatku dochodowym opłacanym przez osoby fizyczne w formie karty podatkowej wyniosło 95 % planu, który został ustalony na poziomie lat poprzednich, stanowi on niewielką kwotę ogółu wpływów podatkowych.
Podatek od spadków i darowizn został zrealizowany za omawiany okres w 74 % planowanej wielkości i był 28 razy mniejszy niż w roku ubiegłym, podatek od czynności cywilnoprawnych to kwota 152.086 zł, co stanowi 121 % planu i 122 % wielkości za 2005 r.. Podatki te są przekazywane za pośrednictwem urzędów skarbowych.
Prawie zawsze występują tu duże dysproporcje w stosunku do planu, ponieważ są one bardzo nieregularne i trudno oszacować ich wielkość na etapie planowania na podstawie analizy porównawczej z lat ubiegłych, często występują wpływy jednorazowe i niepowtarzalne.
Stawki podatków od nieruchomości zostały na rok budżetowy 2006 podwyższone średnio
o około 3, 5% w stosunku do roku poprzedniego. Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowano na kwotę 1.758.900 zł, wykonanie ogółem wyniosło 1.794.837 zł tj.102 %.
Na koncie jednego z podatników wystąpiła nadpłata w wysokości ponad 142.000 zł w związku ze złożoną korektą naliczenia podatku za rok bieżący i lata ubiegłe.
Wykonanie w podatku od nieruchomości od osób fizycznych również wyniosło 102 % planu. Wpływy
z tego tytułu były o 134.784 zł większe niż w 2005 r., a o 291.558 zł większe niż w 2004 r.
Wykonanie w podatku rolnym było znacznie niższe niż w roku ubiegłym, zarówno od osób prawnych jak i fizycznych. Wynikało to z tego, iż stawka przyjęta do obliczania tego podatku, która ustalana jest na podstawie średniej ceny skupu żyta ogłaszanej przez Prezesa GUS, była niższa niż w roku poprzednim.
Podatek leśny wykonano w 108 % i 103 % w stosunku do planu. Wpływy z tych podatków nie są zbyt duże.
Wpływy z podatku od środków transportowych zostały zrealizowane w 99 % i 103 % w stosunku do planu i były zbliżone do wielkości z roku 2005.

Gminny zakład budżetowy nie wywiązuje się z należności podatkowych / zaległości dotyczą roku 2004 i 2005 r./ i należy do głównych dłużników.
Na poczet zaległości podatkowych w 2006 r. wpłacił kwotę 4.990,48, tytułem bieżących wpłat uiścił 54.302 zł, zaległość ogółem wynosi 453.128,42 zł.

W podatku od nieruchomości od osób prawnych stan zaległości na 31 grudnia 2006 r. wynosił
1.707.212,65 zł, w tym z lat ubiegłych 1.457.604,65zł. Największa zaległość – ponad 600.000 zł występuje na koncie jednego podatnika. Jest to zaległość stała od lat, której nie można odpisać dopóki gmina nie otrzyma z sądu postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego.
Z początkiem 2005 r. Sąd wydał decyzję o umorzeniu postępowania upadłościowego, co nie zakańcza sprawy i nie daje podstaw do odpisu zaległości podatkowych.
W podatku od nieruchomości od osób fizycznych kwota zaległości za analizowany okres wyniosła 937.009,40 zł. Główna zaległość, ponad 800.000 zł, jest to zaległość z lat ubiegłych zabezpieczona wpisem na hipotekę.
Zaległości końcowe w podatku rolnym od osób fizycznych wynosiły 17.293,76, zaległości
w podatku leśnym na koniec grudnia wyniosły 496,30 zł.
Zaległości w podatku od środków transportowych wynosiły 14.339,50 zł, w tym zaległości z lat ubiegłych – 7.893zł.
W celu ściągnięcia zadłużeń podejmowane jest postępowanie egzekucyjne.

Podobnie jak w latach poprzednich podatnicy zwracają się z wnioskami o pomoc w zakresie
możliwości spłaty swoich zobowiązań. W uzasadnionych i udokumentowanych sytuacjach jest ona udzielana w postaci umorzeń oraz odroczeń terminu płatności.
Skutki udzielonej pomocy (zwolnienia – 267.532 zł, umorzenia- 92.916,40) w podatku od nieruchomości, rolnym i podatku od środków transportu wynoszą ogółem za cały rok – 360.448,40 zł, skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatków w podatku od nieruchomości wyniosły – 693.812,13 zł, w podatku od środków transportu – 106.432,71 zł i wynoszą ogółem 800.244,84 zł.
Wielkości te są uwzględniane przy obliczaniu wskaźnika dochodowości gminy, przez co mają wpływ na obliczanie wielkości subwencji.

Wpływy z tytułu opłaty skarbowej , której część pobiera bezpośrednio gmina, a część była realizowana za pośrednictwem banków zajmujących się dystrybucją znaków skarbowych i weksli wyniosły 24.832 zł, tj. 105 % wielkości planowanej. Niemal taka sama kwota z tego tytułu została osiągnięta w ubiegłym roku. Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu – 100.451 zł,
tj,. na poziomie zbliżonym do roku poprzedniego, ale mniej niż w 2004 r. Powodem jest zmiana sposobu naliczania opłat oraz mniej wykupywanych zezwoleń. Wpływy z różnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw wyniosły 8.060 zł, tj. 99 % planu. Są to głównie opłaty za wpis do ewidencji działalności gospodarczej.

Otrzymane z Ministerstwa Finansów udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych w 2006 r. wyniosły 103 % planu, były o 15,5 % większe niż w ubiegłym roku. Jest to jedno z ważniejszych źródeł dochodów gminy, w strukturze dochodów podatek z PIT stanowi 16,6 %.
W 2005 r. udział gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynosił 35,61%,
a w 2006r. 35,95 %.
Informacja Ministra Finansów o planowanej kwocie z tego tytułu na rok 2006 dla gminy Herby zawierała kwotę 2.253.655 zł. Faktycznie osiągnięte dochody są prawie o 78.000 zł większe.
Regułą jest że w pierwszym półroczu wpływy te są mniejsze, natomiast pod koniec roku większe.
Największa transza wpłynęła do gminy w styczniu 2007 r. a dotyczyła dochodów za grudzień 2006r.

Również w podatku dochodowym od osób prawnych wykonanie jest większe niż w 2005 r.
ponad dwukrotnie i wyniosło 152 % wielkości planowanej. Dochody z tego źródła były zazwyczaj niewielkie Po raz pierwszy w 2005 r. odnotowano znaczniejszą kwotę.
Gmina uzyskała też środki z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w kwocie 191.130 zł tytułem rekompensaty za ustawowe ulgi i zwolnienia w podatkach od nieruchomości dla zakładów pracy chronionej, była to druga część dotacji za rok 2005 r. i I część dotacji za 2006 r.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Dochody tym dziale pochodzą z opłat rodziców za pobyt i korzystanie dzieci z przedszkoli.
Ponadto po zlikwidowaniu z dniem 30 marca 2005 r. środków specjalnych w placówkach szkolnych, dochody te włączono do budżetu i dlatego występują tu obecnie dochody z najmu pomieszczeń szkolnych, wpływy z opłat za posiłki w stołówkach szkolnych i środki stanowiące dofinansowanie opłat za obiady z opieki społecznej. Wykonanie ogółem zrealizowanych dochodów w tym dziale wyniosło
85 % planu. Plany w tym zakresie ustalały placówki szkolne, ponieważ nie ma tu zaległości można sadzić, że zostały ustalone na zbyt wysokim poziomie.
Tu występują też środki dodatkowo pozyskane przez ZPO Lisów .

Dział 852 – Pomoc społeczna

Dochody w tym dziale to zwroty zaliczek alimentacyjnych od dłużników w wysokości 50 % kwoty ściągniętej przez komornika, które stanowią dochody własne gminy. Skuteczność działania komornika w tym obszarze jest niewielka. Zaległości z tytułu nieściągniętych należności z tytułu części zaliczki alimentacyjnej w części należnej gminie wynoszą 49.207,07 zł.
Tu występują też wpływy ze środków dotacji wykorzystanej niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranej w nadmiernej wysokości ( zwrot nienależnie pobranego świadczenia za rok ubiegły wraz z odsetkami, środki te zostały przekazane do budżetu państwa), odsetki od środków pieniężnych na rachunku bankowym Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej oraz darowizna pieniężna przekazana na realizację Programu dożywiania dla najuboższej ludności.
Tu zaplanowano również środki z refundacji przez Powiatowy Urząd Pracy za prace społecznie użyteczne wykonywane przez osoby bezrobotne bez prawa do zasiłku korzystające ze świadczeń pomocy społecznej, na podstawie zawartego porozumienia.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

Tu, podobnie jak w dziale „Oświata i wychowanie” występują obecnie wpływy, które dotąd stanowiły dochody środków specjalnych w placówkach szkolnych. Pochodzą one z opłat za obiady

w stołówkach szkolnych, dopłat z Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej do obiadów dla uczniów
z rodzin o niskich dochodach. Wykonanie za omawiany okres wyniosło 90 %.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Od 2003 roku gmina otrzymuje część środków z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z tytułu opłaty produktowej, którą wnoszą przedsiębiorcy i które należy przeznaczać na cele związane z ochroną środowiska. Wpływy z tego tytułu wyniosły 596 zł.
W tym dziale ujmuje się też wpływy z zaległych opłat za ścieki., jednakże nie zostały one zrealizowane. Zaległości z tego tytułu wynoszą 3.922,36 zł. Podejmowane są działania do ich ściągnięcia, ale egzekucja wymaga dużych nakładów pracy i środków finansowych, a często bywa bezskuteczna, ponieważ nie ma możliwości jej przeprowadzenia.
Znaczącym źródłem dochodów w tym dziale są środki z nagrody otrzymanej przez gminę
z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej za działania proekologiczne podejmowane w latach poprzednich. Nagroda ta wyniosła 100.000 zł i została przeznaczona na cele związane z ochroną środowiska, tj. modernizację Stacji Uzdatniania Wody i budowę kanalizacji sanitarnej w Kalinie.


2. Wykonanie planu dotacji na realizację zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminom, na dofinansowanie zadań własnych gminy oraz wykonanie subwencji przedstawia załącznik nr 2.

Dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, a także na dofinansowanie zadań własnych gminy zostały wykonane w roku 2006 w 98,7 % i stanowiły 14,82 % dochodów ogółem.

Gmina otrzymała następujące dotacje na zadania zlecone:
- na zwrot podatku akcyzowego dla rolników 7.291,60 zł
-na prowadzenie spraw obywatelskich, spraw związanych z zarządzaniem kryzysowym
oraz z działalnością gospodarczą 42.836,00 zł
-na prowadzenie stałego rejestru wyborców 1.020,00 zł
-na wybory do Senatu 11.334,00 zł
- na wybory do rad gmin oraz wybory wójta 14.114,00 zł
-na świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne oraz składki na ubezpieczenia
emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 1.513.145,87 zł
-na składki ubezpieczenia zdrowotnego opłacane za osoby pobierające niektóre
świadczenia z pomocy społecznej 8.990,03 zł
- na zasiłki stałe dla podopiecznych GOPS 71.338,50 zł
- na zasiłki celowe dla rolników dotkniętych klęską suszy 45.476,00 zł
------------------------
1.715.546,00 zł

Dotacje celowe na zadania zlecone mają określone przeznaczenie i służą realizacji
wskazanych zadań, jednakże w części są to środki niewystarczające i gmina dofinansowuje te zadania ze środków własnych /opis znajduje się w III części sprawozdania –Wydatki/.
Już trzeci rok gmina realizuje nałożone na nią zadanie w zakresie wypłaty świadczeń rodzinnych i dodatków do zasiłków rodzinnych, a od września 2005 r. również zaliczek alimentacyjnych, na co otrzymuje dotację z budżetu państwa. Zadanie to wykonuje Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej. Dotacja na to zadanie stanowi 58,7 % ogółu wszystkich dotacji dla budżetu gminy i 10,8 % dochodów gminy i z roku na rok wzrasta. Przyczynia się do tego wzrost liczby uprawnionych do tych świadczeń oraz wprowadzanie nowych dodatków do zasiłków rodzinnych
Zmiana ustawy o pomocy społecznej i zmiana zakresu i sposobu realizacji zadań przez GOPS
/ przesunięcie zadań realizowanych w poprzednich latach jako zlecone do zadań własnych / spowodowała zmianę sposobu ich finansowania. Dotyczy to finansowania zasiłków okresowych oraz utrzymania GOPS. Obecnie dotacje stanowią tylko dofinansowanie tych zadań.
W 2006 r. gmina otrzymała też dotacje na nowe zadania dotychczas nie występujące. Dotyczyło to wypłaty świadczeń pieniężnych dla rodzin rolniczych, których gospodarstwa zostały dotknięte klęską suszy. Wszystkie osoby uprawnione, które o taką pomoc się zwróciły i spełniły kryteria, świadczenia takie otrzymały.

Gmina dokonywała też zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. Dotacja na to zadanie wyniosła 7.291,60.

Dotacje celowe na zadania własne w 2006 r. obejmowały:
- zakup podręczników dla uczniów rozpoczynających naukę w klasach pierwszych
szkół podstawowych 2.281,60 zł
- środki na wprowadzenie nauki języka angielskiego w pierwszych klasach szkół
podstawowych 5.848,00 zł
- środki na sfinansowanie prac komisji na stopień awansu zawodowego nauczycieli 100 zł
- środki na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego
młodocianych pracowników 22.935,00 zł
- środki na zasiłki okresowe 61.676 zł
- środki na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej 95.243,65 zł
- środki na dożywianie dzieci w szkołach oraz dożywianie rodzin najuboższych 82.080 zł
- stypendia szkolne 41.659 zł
--------------------------
311.823,25 zł


Na podstawie złożonego wniosku pozyskano też dotacje z Samorządu Województwa Śląskiego na zagospodarowanie centrum wsi Olszyna i Herby w ogólnej kwocie 40.000 zł.

Na podstawie porozumienia podpisanego z Ministerstwem Kultury uzyskano dotację
w wysokości 200 zł na utrzymanie grobów wojennych

W 2006 r. gmina otrzymała również dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na dofinansowanie zadania inwestycyjnego dotyczącego termomodernizacji budynku szkoły podstawowej w Herbach w kwocie 13.806 zł.

Wykonanie dotacji ogółem w 2006 r. wyniosło 98,9 % planu. Wszystkie dotacje przekazano
w pełnej kwocie wielkości planowanej, jednakże niewielkie kwoty należało zwrócić wskutek niewykorzystania z przyczyn niezależnych od gminy. Należały do nich: diety na wybory samorządowe,
składki na ubezpieczenia zdrowotne i zasiłki stałe z pomocy społecznej, środki na zasiłki rodzinne oraz część środków na zwrot podatku akcyzowego i pomocy dla rolników.

Subwencja ogólna otrzymane z budżetu państwa zgodnie z ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, może składać się z trzech części: wyrównawczej, oświatowej
i równoważącej. W 2006 r. subwencje ogółem stanowią 29,11 % udziału w ogólnych dochodach budżetu gminy, mniej niż w latach poprzednich / za rok 2005 – 33,4%, 2004 –36 % /.
Subwencja wyrównawcza składa się z podstawowej i uzupełniającej. Kwotę podstawową otrzymują gminy, w których dochód podatkowy na 1 mieszkańca jest niższy od 92 % średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju. Nasza gmina nie spełniała tego warunku.
Kwota subwencji uzupełniającej uzależniona jest od gęstości zaludnienia i dochodu podatkowego na 1 mieszkańca. Otrzymują ją te gminy, w których gęstość zaludnienia jest niższa od średniej gęstości zaludnienia w kraju i dochód podatkowy na 1 mieszkańca gminy jest nie wyższy niż 150% średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju. Subwencja wyrównawcza za 2006 r. wyniosła 323.599 zł i była o 13.640 zł większa niż w 2005 r.( o 26.232 zł większa w porównaniu do 2004 r.).
Subwencja oświatowa obejmuje kwotę bazową, kwotę uzupełniającą na realizację zadań szkolnych oraz kwotę na zadania pozaszkolne. Jej wpływ w 2006 r. był większy o 43.642 niż w roku poprzednim ( o 207.237 zł większy niż w 2004 r.) Spowodowane to było głównie uwzględnieniem
w algorytmie obliczania subwencji stopni awansu zawodowego nauczycieli. Ponadto Ministerstwo Finansów przyznało ze środków rezerwy części oświatowej 27.622 zł na dofinansowanie kosztów odpraw zwalnianych nauczycieli oraz 16.020 zł na podstawie przepisów rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2006.
W 2006 r. gmina otrzymywała również subwencję równoważącą. Ma ona wyrównywać dochody między rejonami biedniejszymi i bogatszymi. Gmina nasza otrzymuje tę subwencję głownie ze względu na wysoki udział dodatków mieszkaniowych w ogólnych wydatkach budżetu gminy.






3. Wykonanie planu dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień
z innymi jednostkami samorządu terytorialnego.


----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Dział Rozdział Nazwa Plan po zm. Wykonanie %
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
600 Transport i łączność 408.410 408.410 100
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
60013 Drogi publiczne wojewódzkie 185.890 185.890 100
60014 Drogi publiczne powiatowe 222.520 222.520 100
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
754 Bezpiecz.publicz.i ochr.ppoż. 8.259 8.259 100
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
75414 Obrona cywilna 8.259 8.259 100
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
RAZEM 416.669 416.669 100

Powyższe środki w ramach dotacji na drogi przeznaczone są na letnie i zimowe utrzymanie dróg wojewódzkich i powiatowych w oparciu o porozumienia zawarte ze Starostwem Powiatowym
w Lublińcu. Starostwo w latach poprzednich przekazywało dotacje bardzo nieregularnie. W bieżącym roku środki przekazywane były proporcjonalnie, choć często zdarza się, że gmina wpierw wydatkuje środki własne, a pieniądze ze Starostwa wpływają dopiero w końcu kwartału.
Środki na utrzymanie dróg powierzonych gminie są niewystarczające, pokrywają minimalne, niezbędne potrzeby.

Ze Starostwem Powiatowym jest również spisane porozumienie o przekazywaniu środków na zadania z zakresu obrony cywilnej, które są przekazywane systematycznie. W ramach tych środków gmina otrzymała też dotację na utrzymanie i konserwację systemów alarmowych
w wysokości 655 zł. Środki te również są bardzo ograniczone.

4. Dochody pochodzące z budżetu Unii Europejskiej.

Realizacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej przedstawia się następująco:

Dział Nazwa Plan Wykonanie %
010 Rolnictwo i łowiectwo 77.989 77.988,80 100
Dotacja celowa otrzymana przez j.st. od innej j.s.t. będącej instytucją wdrażającą na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień 77.989 77.988,80
600 Transport i łączność 675.919 311.250,0 46,0
Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskane z innych źródeł 675.919 311.250,0
801 Oświata i wychowanie 6.502 6.275,59 96,5
Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin pozyskane z innych źródeł (Program Sokrates Comenius) 6.502 6.275,59
Ogółem 760.410 395.514,4 52,0


Gmina złożyła wnioski do Urzędu Marszałkowskiego na projekty realizowane z udziałem środków z Unii Europejskiej w zakresie drogownictwa: na budowę ciągu pieszo-rowerowego Herby, Kalina, Olszyna i na budowę ul.Lipowej w Kalinie w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego oraz w zakresie rozwoju obszarów wiejskich na budowę placów zabaw
w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego. Zostały one zakwalifikowane i w 2006 r. popisano umowy z Samorządem Województwa Śląskiego na dofinansowanie ze środków Sektorowego Programu Operacyjnego „Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich 2004-2006” pięciu Projektów realizowanych w zakresie działania „Odnowa wsi oraz zachowanie i ochrona dziedzictwa kulturowego”. Dofinansowanie wyniosło 80 % kosztów kwalifikowanych zadań dotyczących budowy placów zabaw w pięciu miejscowościach na terenie gminy: w Herbach, w Lisowie, Taninie, Chwostku i w Kalinie. Dotacja ogółem wyniosła 77.988,80.
W dziale „ Transport i łączność” zaplanowano środki pomocowe ze Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego na podstawie podpisanej umowy z Wojewodą Śląskim o dofinansowanie Projektu „Budowy ścieżki pieszo-rowerowej Herby- Kalina-Olszyna”. Umowa przewidywała dofinansowanie ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego
w ramach Priorytetu 1-Rozbudowa i modernizacja infrastruktury służącej wzmacnianiu
konkurencyjności regionów i Priorytetu 3 – Rozwój lokalny w wysokości 75 % wydatków kwalifikowanych w ramach Projektu, co miało wynosić 675.919 zł. Po zakończeniu zadania, rozliczeniu Projektu, sporządzeniu sprawozdania końcowego i ostatniego wniosku o płatność, Urząd Wojewódzki dokonał kontroli merytorycznej i finansowej sposobu realizacji zadania. Protokół
z przeprowadzonej kontroli został popisany z datą stycznia 2007 r. Na tej podstawie Wojewoda dokonał oceny prawidłowości realizacji Projektu.
W związku z tym, iż wszystkie te czynności odbywały się w ostatnim kwartale roku Wojewoda przekazał tylko pierwszą transzę dofinansowania w kwocie 311.250 zł. Pozostałe środki zostaną przekazane w 2007 r.
Również zadanie dotyczące budowy ul.Lipowej w Kalinie uzyskało pozytywna weryfikację w Urzędzie Wojewódzkim, ale czynności te jeszcze się nie zakończyły dlatego środki z tego tytułu zostaną przekazane w 2007 r.
Z Programu Wspólnoty Europejskiej Sokrates-Comenius Zespół Placówek Oświatowych
w Herbach pozyskał za pośrednictwem Agencji Narodowej środki na realizowany Projekt „Naturalne dziedzictwo” – druga część w wysokości 2.401,39 zł oraz pierwszą część Akcji 1 projektu na rok 2006/2007 w wysokości 3.874,20 zł. Projekt ten jest realizowany we współpracy ze szkołami ze Słowenii i Niemiec.


III Wydatki

Wykonanie wydatków ogółem w 2006r. stanowi 95,9 % założonego planu. Wydatki bieżące zostały wykonane w 96,6 %, wydatki majątkowe w 94,1%.
Na stosunkowo niski wskaźnik realizacji planu wydatków złożyło się wiele przyczyn. W zakresie wydatków bieżących plan w niektórych dziedzinach ustalony był na poziomie wyższym, aby zapewnić realizację wszystkich zadań, w niektórych obszarach , gdzie były możliwości stosowano oszczędności.
Niepełne wykonanie wydatków majątkowych spowodowane było tym, iż wiele prac podjęto w ostatnim kwartale roku, aby wykorzystać sprzyjające warunki pogodowe oraz dobrą koniunkturę gospodarczą.
Nie wszystkie te prace zostały zakończone i rozliczone, niektóre realizowane w ramach programu inwestycji wieloletnich są lub będą kontynuowane.

Realizację wydatków bieżących w poszczególnych działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik nr 3 do sprawozdania.


1.Realizacja poszczególnych rodzajów wydatków bieżących

Dział 010 –Rolnictwo i łowiectwo

W tym dziale zaplanowano wydatki w formie dotacji przedmiotowej dla Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej ustalonej jako dopłatę do ceny wody. W ciągu całego roku przekazano 34.000,85 zł tytułem dotacji, tj. 83,7 % planowanej wielkości rocznej.
Tu występują też wydatki na Izby Rolnicze, jest to 2% odpis z tytułu wpływów z podatku rolnego. Zostały przekazane w całości za miniony okres w kwocie 613,12 zł.
Od 1 kwietnia 2006 r. gmina realizuje nowe zadanie zlecone przez Państwo jako formę pomocy dla rolnictwa – zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. Przysługuje on producentowi rolnemu, będącemu posiadaczem gospodarstwa rolnego na podstawie faktycznie zakupionego oleju napędowego wg ustalonych rocznych limitów. Złożono 32 wnioski, w których wykazano 413,98 ha użytków rolnych na 2.217 ha ogólnej powierzchni użytków rolnych w gminie.
Środki na wypłaty zwrotu podatku akcyzowego oraz 2% prowizji od kwot wypłaconych zwrotów na koszty obsługi, gmina otrzymuje w formie dotacji celowej z budżetu państwa. Planowana dotacja na to zadanie wynosiła 10.046 zł. Łączne koszty faktycznie dokonane 7.291,60, niewykorzystana dotacja
w kwocie 2.754,19 została zwrócona do Wojewody. Powodem tego było niespełnienie wszystkich kryteriów kwalifikujących do zwrotu przez jednego wnioskodawcę.
W pozostałej działalności w zakresie rolnictwa zaplanowano też wydatki na urządzenie
i zagospodarowanie centrum wsi Olszyna i centrum wsi Herby. Środki te nie zostały jednak wykorzystane ponieważ, zadania te zrealizowano w ramach zadań inwestycyjnych z udziałem środków pomocowych.

Dział 600 – Transport i łączność

W zakresie dróg wojewódzkich dokonano następujących wydatków:
- wykonanie znaków drogowych i odnowienie oznakowania 7.614 zł
- zakup nakryw i krat ulicznych 2.623 zł
- zakup mieszanki asfaltowej 1.244zł
- zimowe utrzymanie drogi wojewódzkiej Herby – Boronów 43.829 zł
- remont cząstkowy nawierzchni 71.688 zł
- koszty osobowe robót wykonanych siłami własnymi 7.210 zł
- wykaszanie i ścinka poboczy 15.185 zł
- czyszczenie rowów i profilowanie skarp 36.497 zł
Wszystkie te prace zostały wykonane ze środków w ramach porozumienia na utrzymanie dróg wojewódzkich.

Główne pozycje wydatków dotyczące dróg powiatowych to:
- zakup nakryw i krat licznych 3.782 zł - zakup tłucznia na drogi 7.854 zł
- zakup mieszanki asfaltowej 598 zł
- remont cząstkowy nawierzchni 30.541 zł
- zimowe utrzymanie dróg 96.110 zł
- usługi transportowe 6.295 zł
- wykaszanie poboczy 1.153 zł
- utwardzenie drogi na ul.Szkolnej w Hadrze 38.408 zł
- przebudowa kratek ściekowych na ul.Sportowej w Herbach 2.873 zł
- remont wjazdów na drodze Lisów –Ostrów 2.558 zł
- odszkodowanie za uszkodzenie samochodu 400 zł
Środki na bieżące utrzymanie dróg powiatowych są niewystarczające w stosunku do potrzeb.
Sytuacja staje coraz trudniejsza, ponieważ brak środków spowodował, że od dwóch lat drogi te były tylko odśnieżane a wymagają one napraw i remontów, tym bardziej, że Starostwo Powiatowe chce ograniczyć środki dla naszej gminy na rok 2007 tytułem spłaty zobowiązań zaciągniętych na budowę ul.Klonowej w Olszynie.

Wydatki bieżące na drogach gminnych w 2006 r. były 3,5 razy większe niż w roku poprzednim
i wyniosły ogółem 652.433 zł. Było to możliwe dzięki pozyskaniu ponadplanowych środków ze sprzedaży mienia, tzw. wolnych środków wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych oraz otrzymaniu częściowej refundacji środków unijnych na budowę ciągu pieszo-rowerowego Herby, Kalina, Olszyna. Dzięki temu wyremontowano wiele dróg, wykonano odwodnienia oraz chodniki.
Główne wydatki na drogach gminnych:
- zakup materiałów do remontów dróg ( żużel, piasek, cement, mieszanka asfaltowa) 25.910 zł
- zakup znaków drogowych 1.679 zł
- zabiegi pielęgnacyjne drzew 3.631 zł
- bieżące remonty dróg 42.631 zł
- zakup elementów ogrodzenia, słupów ogłoszeniowych oraz altanek na place gminne 10.747 zł
- zimowe utrzymanie dróg ( tylko pierwsze półrocze) 72.850 zł
- naprawa drogi w Łebkach w kierunku Jeziora 20.967 zł
- remont drogi w Taninie i w Łebkach (asfalt) 102.430 zł
- remont drogi w Kierzkach (asfalt) 20.980 zł
- remont drogi w sołectwie Tanina- Braszczok i wykonanie zatoczek 18.738 zł
- remont kanalizacji deszczowej w Mochali 15.775 zł
- wykonanie chodnika w ul.Fabrycznej w Mochali- ul.Fabryczna (bloki) 9.020 zł
- modernizacja nawierzchni na ul.Ligonia w Lisowie (asfalt) 31.950 zł
- remont cząstkowy na ul.Witosa w Lisowie 5.010 zł
- remonty studzienek kanalizacji deszczowej w Olszynie i Herbach 7.390 zł
- remont przepustu w ul.Działkowej w Kalinie 4.977 zł
- remont kanalizacji deszczowej w Herbach w ul.Katowickiej (za boiskiem) 4.596 zł
- wykonanie parkingu przy ul.Katowickiej w Herbach (przy boisku) 18.432 zł
- wykonanie kanalizacji deszczowej w ul.Orzechowej w Herbach wraz z wykonaniem asfaltu 59.716 zł

- remont ul.Mickiewicza w Herbach (asfalt) oraz chodnik 50.452 zł
- remont chodnika oraz nawierzchni na ul.Leśnej w Herbach (asfalt , chodnik) 55.534 zł
- remont drogi obok oczyszczalni w Herbach (asfalt) 31.904 zł
- wykonanie i uzupełnienie chodnika w ul.Szkolnej w Olszynie 18.733 zł
- odszkodowanie za uszkodzenie ciała wskutek wypadku na drodze gminnej 4.000 zł
Wszystkie przedstawione wydatki dotyczące zimowego utrzymania wszystkich dróg dotyczą sezonu 2005-2006.
Wykonanie wydatków na drogach gminnych wyniosło 93 %. Tak niski wskaźnik wykonania spowodowany był tym, że środki pomocowe z Biura Zarządzania Funduszami Europejskimi tytułem refundacji wydatków za budowę ścieżki pieszo-rowerowej Herby-Kalina-Olszyna wpłynęły dopiero
w końcu listopada i nie było możliwości w pełni ich wykorzystać, gdyż przygotowanie większych prac remontowych wymaga procedury przetargowej.

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Wskutek zmiany ustawy o finansach publicznych polegającej na wyłączeniu dochodów
z najmu i dzierżawy z przychodów własnych zakładów budżetowych Rada Gminy zdecydowała, że od 1 marca gmina przejęła zarząd i administrowanie lokalami mieszkalnymi. Działalność ta została wyłączona z przedmiotu działania Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Herbach.
Gmina posiada lokale mieszkalne w budynkach zbiorowego zamieszkania w Herbach, w Lisowie
I w Mochali oraz budynek socjalny w Braszczoku. Większością budynków zarządzają wspólnoty mieszkaniowe.
Plan w zakresie wydatków mieszkaniowych został wykonany w 71 %. Tak niski wskaźnik wykonania spowodowany był tym, iż w planie zarezerwowano środki na remont budynku socjalnego
w Braszczoku w wysokości 30.000 zł, jednakże okazało się, że budynek ten wymaga gruntownych prac m.in. dotyczących naprawy dachu, instalacji wodociągowej i kanalizacyjnej i zarezerwowana kwota jest niewystarczająca.
W zakresie mieszkalnictwa wydatki dotyczą głównie opłat z tytułu udziału w kosztach utrzymania nieruchomości wspólnej ponoszonych przez wspólnoty mieszkaniowe ( 55.542,16 zł).
Wykonano następujące remonty w gminnych lokalach mieszkalnych:
- wymiana stolarki okiennej w budynkach w Mochali - 10.494,75 zł
- wymiana stolarki okiennej w budynkach w Lisowie - 5.453,62 zł
- montaż zestawu kominowego w budynku w Herbach - 3.430,00 zł
- malowanie klatki schodowej w budynku w Herbach - 2.505,89 zł

W zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami plan wydatków zrealizowano w 84 %.
Największy udział w wydatkach mają tutaj prace związane z przygotowaniem nieruchomości do sprzedaży. Na ten cel w końcu roku przeznaczono znaczniejsze kwoty, jednakże nie zostały one wykorzystane, ponieważ prace te wymagają dużo czasu, stąd niski procentowy wskaźnik wykonania planu, ponadto jeden z nabywców zgłosił zastrzeżenia do wyceny budynku.
Poniesiono wydatki na zakup znaków sądowych, drobnych materiałów do napraw budynków, na energię elektryczną i ogrzewanie sali gminnej przy ul.Lublinieckiej 56 ( 4.877 zł – jest to opłata za cały sezon grzewczy), na opłaty za użytkowanie wieczyste gruntów.
W ramach prac remontowych dokonano wymiany stolarki okiennej i parapetów w budynku przy ul.Piaskowej w Hadrze, użytkowanego przez LKS (3.745,38 zł), dokonano remontu w budynku
w Kierzkach obejmującego naprawę instalacji elektrycznej, tynków, posadzki oraz malowanie (6.986,65 zł) i wymianę drzwi (1.798 zł )
Najważniejszą sprawą w tej dziedzinie było uregulowanie rozliczeń z najemcą lokalu gminnego, który dokonywał w nim remontów. Podjęto czynności zmierzające do ustalenia wartości tych nakładów, dokonano wyceny i na tej podstawie zwrócono koszty dotychczasowych remontów w wysokości 56.090- zł. Rozwiązanie tego problemu było tak ważne głównie z tego względu , aby móc podjąć decyzję o sprzedaży tego lokalu bądź dalszym jego wynajmowaniu.
Największą pozycją w zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami stanowią wydatki na przygotowanie nieruchomości do sprzedaży:
- wycena nieruchomości 28.914 zł
- zakupy i aktualizację map ewidencyjnych 17.936 zł
- odpisy z ksiąg wieczystych, wypisy z rejestru gruntów 5.226 zł
- podział nieruchomości 29.424 zł
Opłaty za przepisy notarialne związane z nabyciem nieruchomości wyniosły 3.048 zł.
Wydatki w tym dziale stanowią 2,41 % ogólnych wydatków budżetu gminy.


Dział 710 – Działalność usługowa

Do tego działu sklasyfikowane są wydatki związane z opracowaniem planów zagospodarowania przestrzennego gminy oraz z utrzymaniem cmentarza komunalnego.
Poniesiono tu wydatki na ogłoszenia prasowe w sprawie planu zagospodarowania przestrzennego oraz opracowanie projektu zmian w planie. Wydatki w tej dziedzinie są niewielkie, gdyż plan przestrzennego zagospodarowania gminy został uchwalony niedawno, w 2004 roku.

Otrzymane środki w wysokości 200 zł z dotacji celowej w ramach porozumienia w 2006 r.
z Ministerstwem Kultury na remont mogił i grobów wojennych zostały wykorzystane zgodnie
z przeznaczeniem.
W zakresie utrzymania cmentarzy przekazano 5.000 zł, tj. 50 % w formie dotacji przedmiotowej dla Zakładu Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej do utrzymania cmentarza
w Herbach. Zakład nie wnioskował w ciągu roku o pozostałą część dotacji, stąd nie zrealizowano tego wydatku.

Dział 750 – Administracja publiczna

Dział ten obejmuje wydatki związane z funkcjonowaniem Rady Gminy i Urzędu Gminy oraz utrzymaniem obiektu. Wydatki bieżące na administrację stanowiły 11,52 % ogółu wydatków gminy.
Plan w tej dziedzinie został wykonany w 94,15 %.
Wynagrodzenia pracownicze wraz z pochodnymi – plan 925.296 zł, wykonanie – 900.296 zł / 97,3%/
Wydatki osobowe stanowiły 71,32 % ogółu wydatków w tym dziale, były o 2 % większe niż w za rok poprzedni. Spowodowane to było większą liczbą zatrudnionych pracowników interwencyjnych
i komunalnych oraz wpłatą zaległości w składkach ubezpieczenia społecznego za lata ubiegłe wraz
z odsetkami.
Urząd Gminy zatrudnia absolwentów szkół na podstawie umów podpisywanych z Urzędem Pracy, aby mogli odbyć staż absolwencki, oraz pracowników do robót komunalnych i interwencyjnych. Wynagrodzenia pracowników interwencyjnych są w części refundowane przez Urząd Pracy. Pracownicy komunalni są zatrudniani na okresy od 1 do 6 miesięcy.
Pozostałe wydatki administracyjne kształtują się na poziomie 87,23 % planowanych wielkości.
Kierując się zasadą racjonalnego gospodarowania środkami pieniężnymi, starano się oszczędnie gospodarować i w miarę możliwości zminimalizować koszty funkcjonowania, jednakże zauważa się, że z roku na rok wydatki administracyjne wzrastają. Coraz większa liczba sporządzanych sprawozdań, rozliczeń, analiz, opisów dla różnych celów powoduje wzrost kosztów zakupu artykułów biurowych, akcesoriów komputerowych, opłat telefonicznych i pocztowych.
Tu występują też wydatki związane z utrzymaniem samochodu i kierowcy. W 2006 r. nie dokonywano w budynku Urzędu Gminy żadnych remontów.
Wydatki na zadania zlecone dotyczące USC obejmują zadania nadzorowane przez Wydział Spraw Obywatelskich i Migracji, prowadzenie ewidencji działalności gospodarczej i zarządzanie kryzysowe. Są one realizowane w ramach otrzymanych środków, ale należy pokreślić, że dotacje otrzymywane z budżetu państwa są niewystarczające, pokrywają zaledwie w 37,55 % potrzeb.
Z budżetu państwa gmina otrzymała tylko środki na wynagrodzenia i nieznaczną kwotę na wydatki rzeczowe. Na zadania nadzorowane przez Wydział Spraw Obywatelskich i Migracji – 1, 8 etatu – 34.700 zł ( o 2.600 zł mniej niż w 2005 r.) , na zadania nadzorowane przez Wydział Rozwoju Regionalnego /-sprawy związane z wydawaniem zezwoleń na prowadzenie działalności gospodarczej/ - 0,25 etatu – 4.736 zł ( o 480 zł mniej niż w 2005r.), na zadania związane z zarządzaniem kryzysowym – 0,13 etatu – 2.300 zł. Pozostałe wydatki niezbędne dla prowadzenia tych zagadnień pokrywane są ze środków własnych gminy.

Wydatki w rozdziale dotyczącym Rad Gmin zostały wykonane w 97,3 % planowanej kwoty. Obejmują one diety i ryczałty dla radnych oraz inne rzeczowe wydatki związane z obsługą. Znaczniejszą pozycję stanowi tu też prenumerata tygodnika „Wspólnota”, ponieważ w 2006 r. opłacono prenumeratę roczną za 2006 i 2007 r.

Pozostała działalność obejmuje głównie koszty wydawania gazety samorządowej, takie jak druk gazety i wynagrodzenie redaktora naczelnego. Wykonanie w wydatków na to zadanie wyniosło 90 %, ponieważ wydanie gazety za listopad i grudzień zostało wstrzymane.




Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa
oraz sądownictwa

Dział ten obejmuje wydatki na zadania zlecone. Dotyczą one prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców. Dotacja przekazywana jest w równych ratach miesięcznych, jest to niewielka kwota.
W I kwartale w naszym okręgu wyborczym powtórzono wybory do Senatu. Dotacja przekazana na przeprowadzenie wyborów została w większości wykorzystana na diety dla członków obwodowych komisji wyborczych ( dwie diety zostały zwrócone, gdyż w ostatniej chwili ktoś zrezygnował z prac w komisji), obsługę informatyczną związaną z przekazaniem wyników oraz wydatki rzeczowe.
W listopadzie 2006 r. odbyły się wybory samorządowe do rad gmin oraz wybory wójtów, burmistrzów , prezydentów. W naszej gminie wybory wójta zostały rozstrzygnięte w pierwszej turze, dlatego wykonane wydatków w tym zakresie wynosi 51 %, ponieważ plan ustalony przez Krajowe Biuro Wyborcze przewidywał wydatki na dwie tury.
Wydatki dotyczyły diet dla członków komisji wyborczych, wydatków osobowych na obsługę informatyczną komisji oraz pełnienia dyżurów , wyposażenia lokali, kosztów druku list i kart wyborczych, delegacji i pozostałych wydatków kancelaryjnych.

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Wydatki w tym dziale dotyczą utrzymania i funkcjonowania Ochotniczych Straży Pożarnych oraz zadań związanych z obroną cywilną.
Wydatki na OSP były realizowane bezpośrednio przez gminę. W pierwszym półroczu wydatkowano 74 % planowanej kwoty rocznej. W ciągu roku wielokrotnie zwiększano plan wydatków na OSP, także na koniec roku zamknął on się kwotą 137.477 zł, która była o 63,7% większa niż kwota początkowa.
Wydatki obejmowały: wynagrodzenia dla kierowców, ubezpieczenia członków OSP oraz samochodów, koszty zakupu paliwa do samochodów strażackich, elementów wyposażenia (m.in.defibrylator na wyposażenie samochodu ratowniczego, tor przeszkód na zawody, reflektory akumulatorowe, 2 agregaty prądotwórcze) opału, energii, wody, ścieków związanych z utrzymaniem budynków remiz strażackich.
Wykonano ogrodzenie terenu OSP Kalina (9.909,57 zł), piec stołówkowy w remizie OSP Tanina
( 5.002 zł) oraz drzwi ( 1.712 zł), uregulowano rozliczenia nakładów remontowych poniesionych przez dzierżawcę lokalu w OSP Lisów w latach ubiegłych ( 26.718 zł), wymieniono drzwi, okna i parapety oraz zakupiono materiały do malowania remizy OSP w Olszynie ( 4.871,83 zł), wymieniono urzadzenia sanitarne w budynku OSP w Chwostku ( 1.994,36 zł).

W ramach porozumienia zawartego ze Starostwem Powiatowym w Lublińcu gmina prowadzi też działalność związaną z obroną cywilną w ramach otrzymywanych środków.
Jest to nieduża kwota, na 2006 rok 8.259 zł. Otrzymane środki wykorzystano na wynagrodzenia
i pochodne dla pracownika, który się tym zajmuje, a 655 zł zostało wykorzystane na konserwację
i utrzymanie w sprawności systemów alarmowych.

Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posia-
dających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Wydatki związane z poborem podatków i opłat oraz niepodatkowych należności budżetowych / koszty materiałów, opłaty pocztowe, telefoniczne, komornicze, sądowe, prowizja sołtysów za inkaso podatków/ zostały zrealizowane w 86 %.
Największą pozycję stanowią tu wynagrodzenia sołtysów za inkaso podatków i opłat. Za cały rok była to kwota 21.187,91 zł, mniejsza niż za rok poprzedni wskutek obniżenia stawki procentowej prowizji.
Podejmowane czynności egzekucyjne mające na celu zabezpieczenie należności podatkowych poprzez wpis na hipotekę, pociągają za sobą ponoszenie opłat sądowych, których wysokość uzależniona jest od kwoty zabezpieczonej wpisem. Są to często dość duże kwoty.
Koszty opłat komorniczych za rok 2006 były mniejsze niż w latach poprzednich, ponieważ egzekucja komornicza jest często nieskuteczna.




Dział 757 - Obsługa długu publicznego

Dział ten obejmuje wydatki na spłatę odsetek od kredytów i pożyczek oraz opłat wnoszonych przy ich zaciągnięciu.
W 2006 r. gmina spłacała odsetki od następujących kredytów i pożyczek:
- w Banku Ochrony Środowiska:
- kredyt na budowę kanalizacji sanitarnej w Lisowie 5.037,92 zł
- kredyt na modernizację oczyszczalni ścieków w Herbach 281,48 zł
- kredyt na budowę hali sportowej w Herbach 19.767,02 zł
- w Banku Spółdzielczym w Koszęcinie:
- kredyt na modernizację kotłowni osiedlowej w Lisowie 554,79 zł
- kredyt na modernizację oświetlenia ulicznego w Herbach 133,56 zł
- kredyt na budowę ul.Szafera w Chwostku 181,64 zł
- kredyt na budowę wodociągu do Ameryki 147,95 zł
- kredyt na budowę drogi do Niw 79,52 zł
- kredyt na budowę cmentarza w Lisowie 611,51 zł
- kredyt na modernizację sieci ciepłowniczej w Lisowie 672,66 zł
- kredyt na zagospodarowanie centrum wsi Olszyna 654,90 zł
- kredyt na zagospodarowanie centrum wsi Herby 654,90 zł
- kredyt na termoizolację budynku przedszkola w Herbach 1.735,89 zł
- kredyt na budowę sieci wodociągowej Brasowe-Turza 1.041,53 zł
- kredyt na budowę kanalizacji deszczowej w Lisowie 1.041,53 zł
- kredyt obrotowy w rachunku bieżącym 1.138,59 zł
- w ING Bank Śląski
- kredyt na budowę ciągu pieszo-rowerowego Herby, Kalina, Olszyna 11.681,29 zł
- w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej:
- pożyczka na modernizację oczyszczalni ścieków w Herbach 1.467,37 zł
- pożyczka na budowę kanalizacji sanit. Hadra-Mochała 235,13 zł
- pożyczka na budowę hali sportowej w Herbach 5.888,02 zł
- pożyczka na budowę kanalizacji sanitarnej w Olszynie 1.168,51 zł
- pożyczka na termomodernizację szkoły podstawowej w Herbach 5.037,82 zł

Od zaciągniętych kredytów gmina zapłaciła 13.650 zł w formie prowizji i opłat przygotowawczych.
Kredyty zaciągnięte w Banku Spółdzielczym w Koszęcinie pełniącym obsługę budżetu gminy to kredyty inwestycyjne krótkookresowe, zawarte na warunkach negocjacji. Oprocentowanie ich wynosiło w 2006 r. 7,2 %. Większość tych kredytów jest już spłacona.
W 2006 r. gmina zaciągnęła kredyt gotówkowy inwestycyjny w kwocie 1.300.000 zł na okres pięciu lat.
Bank do obsługi tego kredytu został wyłoniony w drodze przetargu. Oprocentowanie jest zmienne wynosiło 4,37% na dzień udzielenia kredytu.
Wydatki na obsługę długu publicznego zostały wykonane w 89 % i stanowiły 0,62 % wydatków ogólnych budżetu gminy. W planie zabezpieczono środki na spłatę odsetek od kredytów, zwłaszcza tego największego nie znając kosztów jego obsługi. Planowe opóźnienie terminów wypłat kredytów
i korzystniejsze warunki spowodowały ich obniżenie, dzięki temu zaangażowanie środków na obsługę długu było mniejsze niż zakładano. Ponadto zminimalizowano kwotę odsetek dzięki wcześniejszym spłatom niektórych kredytów. W ciągu roku, w okresie letnim, wystąpiła konieczność zaciągnięcia kredytu pieniężnego obrotowego dla uregulowania niektórych bieżących płatności i zobowiązań wynikających z umów na roboty inwestycyjne i koniecznością ich rozliczenia w wymaganym terminie.

Dział 758 – Różne rozliczenia

W dziale tym zaplanowano rezerwę ogólną na nie przewidziane wydatki występujące w ciągu roku w wysokości 80.000 zł. Środkami tymi gospodarowano oszczędnie, na koniec roku pozostało 2.678 zł niewykorzystane.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

W dziale tym plan po zmianach /zwiększeniach / na koniec 2006r. wynosił 4.881.708 zł, wykonanie – 4.820.177 zł / 98,74 %/.
Bieżące wydatki oświatowe związane z zatrudnieniem nauczycieli i pracowników obsługi oraz wszystkie wydatki rzeczowe związane z utrzymaniem placówek szkolnych i przedszkolnych stanowiły 43,99 % ogólnych wydatków bieżących całego budżetu gminy.
Łączne bieżące koszty funkcjonowania oświaty, wliczając w to utrzymanie świetlic szkolnych, wyniosły 5.030.595 zł. Prowadzenie przedszkoli oraz dowożenie uczniów do szkół jest zadaniem własnym gminy, dlatego dla dokonania porównania w dalszych wskaźnikach zostaną podane koszty oświaty
( łącznie ze świetlicami) bez wydatków na przedszkola i dowożenie uczniów do szkół oraz bez kosztów remontów.
W 2006 r. wydatki na oświatę wyniosły 4.104.844 zł, gmina dołożyła do subwencji oświatowej
432.441 zł ( w 2005 r.- 3.991.250 zł, gmina dołożyła 363.364 zł, w 2004 r. – 3.914.213 zł, gmina dołożyła z własnych środków 432.022 zł, w 2003 r. - 4.045.728 zł, gmina dołożyła 479.310 zł. Powyższe dane świadczą, iż działania podejmowane w celu racjonalizacji wydatków oświatowych przyniosły pewne efekty, jednakże trzeba mieć świadomość, że do oświaty w gminach wiejskich zawsze trzeba będzie dopłacać ze środków własnych, ponieważ subwencja oświatowa liczona jest według liczby uczniów, a podstawowym wskaźnikiem wydatków jest liczba oddziałów szkolnych. Na pierwszy z tych czynników gmina nie ma wpływu, a powszechnie wiadomo, że liczba uczniów
w szkołach zmniejsza się, natomiast ograniczanie wydatków jest możliwe tylko w określonych granicach. W ciągu ostatnich dwóch lat liczba uczniów w szkołach i gimnazjach w naszej gminie zmniejszyła się o 143 ( w 2004 r.- średnioroczna liczba uczniów wynosiła 826, w 2005 r.- 728, w 2006
- 683).
Główną pozycją w dziale „Oświata i wychowanie” są wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń – 3.434.416 zł, co stanowi 71,25 % ogółu wydatków, w stosunku do planu zostały zrealizowane
w 99,6 %. Pozostałe wydatki bieżące zamknęły się kwotą 1.385.761 zł tj. 96,61 % planu.

W zakresie szkół podstawowych plan wydatków został zrealizowany w wysokości 98,57 %.
W ogólnej kwocie wydatków wynoszącej 2.614.002 zł, wynagrodzenia i pochodne to kwota
1.839.422 zł, na nagrody i wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń tj. dodatek mieszkaniowy
i wiejski, zapomogi zdrowotne, zakup odzieży ochronnej i innych materiałów bhp, wydano 106.369 zł.
Na zakup książek, pomocy naukowych i dydaktycznych przeznaczono 5.460 zł, na zakup podręczników dla „I klasistów” 2.281,60 zł ze środków dotacji otrzymanej na ten cel. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych wyniósł 109.860 zł. Wśród wydatków rzeczowych największą pozycję stanowi zakup oleju opałowego. W budżetach szkół wskutek likwidacji środków specjalnych znalazły się też wydatki na żywienie w placówkach szkolnych. Są to wydatki na zakup artykułów żywnościowych oraz koszty związane z przygotowaniem posiłków.
Występują tu też wydatki związane z realizacją Programu Sokrates Comenius ze środków Unii Europejskiej przez ZPO Herby w wysokości 6.501,37 zł. Program ten służy nawiązaniu kontaktów, poznaniu regionów oraz integracji młodzieży szkolnej z krajami, które również realizują ten Program.
W 2006 r. przeprowadzono w szkołach remonty na łączną kwotę 155.909 zł, co stanowi 98,49% planu rocznego.
W ZPO w Herbach koszt remontu wyniósł 46.415,05 zł. W ramach tej kwoty wykonano przegląd
i czyszczenie przewodów kominowych, remont instalacji elektrycznej i odgromowej, roboty malarskie, wykonano pomiary ciepła w budynku szkoły oraz wykonano wiatę metalową i stojaki na rowery.
W szkole w Olszynie naprawiono pokrycie dachowe za kwotę 14.364,35, w szkole w Hadrze opracowano projekt przebudowy kotłowni i dokonano wymiany pieca centralnego ogrzewania na piec opalany miałem węglowym za kwotę 30.554,45 zł.
W ZPO w Lisowie przeprowadzono remonty za łączną kwotę 64.575,15. Dokonano wymiany grzejników i instalacji CO ( 26.930,61 zł), stolarki okiennej w sali gimnastycznej ( 26.869 zł), opracowano dokumentację termomodernizacji Sali gimnastycznej, naprawy pokrycia dachu oraz wymiany drzwi wahadłowych.
Plan wydatków w zakresie funkcjonowanie placówek przedszkolnych został wykonany w 97,9 %
Wynagrodzenia i pochodne stanowiły 75,6 % ogółu wydatków, pozostałe wydatki bieżące to kwota 171.919 zł, tj. 93,3 %. W planie wydatków było zarezerwowane 5.000 zł na remonty, jednakże kwota ta nie została wykorzystana, ze względu na to, że były kwota zbyt mała oraz ze względu na przeprowadzaną inwestycję dotyczącą budynku przedszkola w Herbach.
Wydatki rzeczowe w przedszkolach obejmują również zakup środków żywności do przygotowywania posiłków. Plan w tym zakresie był ustalony na zbyt wysokim poziomie, co rzutuje na niskie wskaźniki wykonania.
W gimnazjach na ogólną kwotę wydatków 1.395.954 zł –wynagrodzenia i pochodne to kwota 1.057.230 zł, co stanowi 75,74 %. W tym rozdziale występują też wydatki dotyczące obsługi administracyjnej zespołów szkół.
Na wydatki związane z systemem wynagradzania nauczycieli /dodatki/ oraz zapomogi zdrowotne
i świadczenia dla pracowników wynikające z przepisów bhp wydatkowano 63.293 zł. Dokonano odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli i pracowników obsługi oraz emerytów
w kwocie 71.682 zł. Dość znaczącą pozycję wśród wydatków rzeczowych stanowią obecnie koszty energii elektrycznej. Jest to związane z funkcjonowaniem hali sportowej w Herbach, która posiada nowy system instalacji grzewczo-wentylacyjnej, wymagający dużej mocy energetycznej.
Na dowóz uczniów do szkół wydatkowano w analizowanym okresie kwotę 65.224 zł.
Usługi przewozowe wykonywała firma PKS Lubliniec. Wydatki obejmują tu również zwrot kosztów za bilety dla uczniów nie mających możliwości skorzystania z dowozu, oraz wynagrodzenie wraz
z pochodnymi dla nauczycieli sprawujących opiekę nad dziećmi w czasie dowozu. Zadanie to jest finansowane z własnych dochodów gminy.
W 2006 roku na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli gmina przyznała w pierwotnym planie budżetowym 9.000 zł, po przeniesieniach 13.270 zł. Wykonanie w tej dziedzinie na koniec grudnia wyniosło 11.941 zł.
Pozostałe wydatki w tym dziale dotyczą organizacji konkursu na stanowisko dyrektora w ZPO w Olszynie, finansowania prac komisji kwalifikacyjnych egzaminacyjnych rozpatrujących wnioski nauczycieli ubiegających się o wyższy stopień awansu zawodowego, Rozpatrzono dwa wnioski na stopień nauczyciela mianowanego. Na ten cel wykorzystano 100 zł z dotacji na zadania własne.
Poniesiono również wydatki na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników. Dofinansowanie otrzymało 4 pracodawców za 5 młodocianych pracowników, którzy u tych pracodawców realizowali przyuczenie do wykonywania zawodu. Na to zadanie wydatkowano 22.935 zł ze środków dotacji na zadania własne gminy.

Bieżące wydatki działu „oświata” od 2003 r. do 2005 wykazują w kolejnych latach niewielki spadek. Przyczyniła się do tego w dużej mierze zmiana sposobu gospodarki finansowej placówek szkolnych, a mianowicie wydzielenie poszczególnych budżetów i samodzielne gospodarowanie środkami finansowymi, co zwiększyło odpowiedzialność kierowników jednostek i racjonalność gospodarowania. Rok bieżący znów zahamował tę tendencję, wzrosły wydatki oraz dofinansowanie z budżetu ponad subwencję oświatową.
W latach 2002- 2006 wskutek zmniejszającej się liczby dzieci, następowało zmniejszenie liczby oddziałów szkolnych. Powodowało to zmianę organizacji szkoły i stosunkowo duże wydatki na odprawy nauczycieli, którzy uzyskali uprawnienia emerytalne. Znaczącą kwotą w wydatkach oświatowych stanowi odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych ( są to duże kwoty ze względu na to, iż bierze się pod uwagę liczbę etatów nauczycielskich, liczbę etatów pracowników obsługi, oraz liczbę emerytów i nauczycieli emerytów, która w niektórych placówkach jest taka sama jak liczba zatrudnionych pracowników bądź większa), zwiększyły się koszty związane z utrzymaniem hali sportowej w Herbach. Przyczyniło się do tego również włączenie do budżetu wydatków związanych z żywieniem w szkołach i przedszkolach, a także realizowanie nowych zadań nałożonych ustawami.

Dział 851 – Ochrona zdrowia

W dziale tym są ujęte wydatki na realizację programu profilaktyki i przeciwdziałania alkoholizmowi. Plan wydatków ustala się w kwocie dochodów osiąganych z opłat za wydawania zezwoleń na sprzedaż alkoholu, przyjęto początkowo kwotę na poziomie roku poprzedniego, potem plan uległ zwiększeniu. Zrealizowane wpływy w 2005 r. wyniosły 97.182 zł, w 2006 r. 100.451,49 zł.
Wydatki wyniosły 98.374,89 zł, tj.97,79% planu.
W ramach realizacji tego programu dofinansowano prowadzenie zajęć w świetlicach socjoterapeutycznych działających w szkołach i w bibliotece, okolicznościowe spotkania środowiskowe, zakupiono nagrody dla uczestników różnych konkursów, oraz udzielono wsparcia przy organizacji konkursów, rozgrywek sportowych, festynów dla dzieci i młodzieży z grup ryzyka. Z tych środków dofinansowano realizację i obsługę programu dostarczania żywności dla ludności najuboższej, a także organizację ferii szkolnych w placówkach oświatowych
Ponadto dofinansowano udział w letnim wypoczynku dla dzieci i młodzieży z rodzin dotkniętych problemem alkoholowym oraz wyjazdy dzieci na wycieczki turystyczno-krajoznawcze.
Zrealizowano też kilka badań w celu uzyskania opinii w przedmiocie uzależnienia od alkoholu.
Przeprowadzono szkolenia dotyczące przemocy oraz innych zagrożeń dla młodzieży i rodziny oraz zagrożeń dla zdrowia i środowiska, a także szkolenie z zakresu udzielania pierwszej pomocy,
z zakresu ochrony przeciwpożarowej i ochrony środowiska
Działania profilaktyczne obejmowały również dofinansowanie zajęć korekcyjnych dla dzieci i młodzieży w zakresie wad postawy, program ten był kolejny rok realizowany na terenie naszej gminy.




Dział 852 – Pomoc społeczna

Gmina realizuje zadania zlecone i zadania własne.
Od 1 maja 2004 r. na gminy nałożono obowiązek realizacji świadczeń rodzinnych, a od września 2005r. także świadczeń alimentacyjnych, które są finansowane z dotacji budżetu państwa Dotacja przyznana na 2006r. wyniosła 1.513.145,87 zł, co stanowi 7,24 % ogółu wydatków budżetu gminy. Wskutek zwiększenia zakresu zadań obecnie 3% kwoty dotacji przeznaczone jest na zatrudnienie pracownika i wydatki rzeczowe związane z obsługą. Zadanie to realizuje Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej. Z roku na rok zwiększa się wielkość kwoty na to zadanie, ponieważ wzrasta liczba uprawnionych oraz wprowadzono dodatkowe dodatki do zasiłków rodzinnych, np. na rozpoczęcie roku szkolnego dla uczniów klas „zerowych”.
Otrzymana dotacja w okresie sprawozdawczym wyniosła 1.521.534 zł Na świadczenia rodzinne dla osób uprawnionych wraz z dodatkami wydatkowano 1.360.564,33 zł, składki na ubezpieczenia społeczne za osoby pobierające świadczenie pielęgnacyjne – 28.051,94 zł, na wydatki osobowe, czyli wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 34.171,97 zł i rzeczowe 11.954,03 zł. Są to środki nie wystarczające, nie pokrywają kosztów związanych z obsługą tego zadania.
Wydatki na wypłaty zaliczki alimentacyjnej w 2006 r. wyniosły 78.403,60 zł, w tym na obsługę
2.283,60 zł. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej wypłaca zaliczki alimentacyjne dla osób spełniające określone kryteria, w stosunku do których dłużnicy alimentacyjni nie wywiązują się ze swego obowiązku. Komornik, który ściągnie alimenty przekazuje je do Ośrodka Pomocy Społecznej. Odzyskane alimenty w połowie są zwracane do budżetu państwa a połowa stanowi dochód gminy.
Jednakże skuteczność egzekucji komorniczej w tej dziedzinie jest niewielka i w bardzo szybkim tempie narastają zaległości z tego tytułu. Na 31 grudnia 2006 r. zaległości ogółem z tytułu zaliczki alimentacyjnej wynosiły 98.414,11 zł.
Ogółem na zasiłki rodzinne i zaliczki alimentacyjne wydatkowano 1.513.145,87 zł. Pozostała kwota 8.288,13 zł została zwrócona do Wojewody. Kwota ta miała być przeznaczona na wypłatę rocznego przygotowania w „zerówce”, jednak nie wszyscy rodzice dopełnili obowiązku związanego z jej uzyskaniem, stąd nie została ona wykorzystana.
W ramach otrzymanych środków na zadania zlecone opłacono składki na ubezpieczenia zdrowotne w wysokości 8.990, 03 zł, z czego 3.773,50 zł wydatkowano tytułem składek za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne a 5.216,53 zł za osoby pobierające niektóre świadczenia
z pomocy społecznej.
Na wypłatę zasiłków stałych otrzymano z budżetu państwa dotację w wysokości 71.876 zł,
a wydatkowano 71.338,50 zł. Zasiłki przyznano osobom samotnie gospodarującym, w tym 14 rodzinom na kwotę 57.123 zł oraz osobom pozostającym w rodzinie, w tym 11 rodzinom na kwotę 14.215,50 zł. Pozostałe środki w wysokości 537,50 zostały zwrócone.
W 2006 r. wśród zadań zleconych wystąpiły też wydatki związane z wypłatą zasiłków pieniężnych dla rodzin rolniczych, których gospodarstwa rolne zostały dotknięte klęska suszy.
Na ten cel otrzymano dotacje w wysokości 47.368 zł. Wypłata zasiłków na łączna kwotę 45.476 zł została zrealizowana następująco:
5 rodzin otrzymało pomoc w wysokości 500 zł - 2.500 zł
6 rodzin otrzymało pomoc w wysokości 892 zł - 5.353 zł
7 rodzin otrzymało pomoc w wysokości 1.000 zł - 7.000 zł
22 rodziny otrzymały pomoc w wysokości 1.392 zł - 30.624 zł
Niewykorzystaną kwotę (1.892 zł) zwrócono do budżetu Wojewody.

Wskutek zmiany ustawy o pomocy społecznej niektóre zadania finansowane w latach poprzednich
z budżetu państwa przeszły w obowiązki gmin i są tylko w części dofinansowane. Do zadań własnych gmin należy obecnie wypłata zasiłków okresowych. Wydatki na to zadanie wyniosły 65.241 zł,
a dotacja 61.676 zł. Zasiłki okresowe przyznano 87 osobom, w tym 83 osobom z powodu bezrobocia, 2 osobom z powodu długotrwałej choroby i 2 osobom z powodu niepełnosprawności.
Znaczną kwotę 38.883,80 zł ze środków własnych gminy GOPS przeznaczył na dożywianie dzieci w szkołach. GOPS zawiera ze szkołami porozumienia o finansowaniu zasiłków celowych w formie gorącego posiłku dla dzieci z rodzin o niskich dochodach, bądź bez dochodów, których nie stać na opłacenie obiadów. O tego rodzaju pomoc występuje dyrektor szkoły lub rodzice. Około 220 dzieci
z naszej gminy korzysta z tej pomocy, z każdym rokiem coraz więcej.
Prócz tego na dożywianie w formie gorących posiłków dla dzieci i młodzieży w szkołach
i przedszkolach wydatkowano też 27.430 zł z dotacji otrzymanej z budżetu Wojewody na zadania własne. Prócz tego w czerwcu GOPS rozpoczął realizację programu „Pomoc państwa w zakresie dożywiania” z dotacji na zakup posiłku lub żywności w formie świadczenia pieniężnego wydatkowano 54.650 zł.

Z własnych środków przekazanych przez gminę GOPS finansuje zasiłki celowe. W 2006 r. na ten cel wydatkowano kwotę 69.049 zł. Przyznawane były one głównie na zakup żywności , leków, opału, zakup podręczników i przyborów szkolnych, odzieży, obuwia, pokrycie rachunków za energię elektryczną, wodę, ścieki. Opał był przekazywany głównie w formie pomocy rzeczowej.
W 2006 r. gmina finansowała też w części pobyt podopiecznych w domu pomocy społecznej
(7.325,89 zł).
W ramach zadań własnych gmina wypłacała też dla osób zamieszkujących na naszym terenie jednorazowe zasiłki z tytułu urodzenia dziecka w wysokości 500 zł. Z tej formy pomocy skorzystało 66 osób.
W rozdziale 85215 –dodatki mieszkaniowe na plan 242.000 zł wykonanie na dzień 31 grudnia 2006 r. wyniosło 237.385 zł, tj.98,09 %.Stanowiło to 2,17 % ogółu wydatków budżetowych, nieco mniej niż w latach poprzednich, ale wciąż jeszcze dodatki mieszkaniowe są ogromnym obciążeniem dla naszego budżetu. Na przełomie ostatnich dwóch lat tylko nieznacznie obniżyła się liczba korzystających z tego świadczenia. Podejmowane były próby weryfikacji wniosków, przeprowadzane wywiady środowiskowe, lecz w związku z tym, że na terenie naszej gminy jest stosunkowo duża ilość budynków zbiorowego zamieszkania i wysokie koszty utrzymania związane zwłaszcza z ogrzewaniem mieszkań w blokach spółdzielczych, prawie wszystkie wnioski o dodatki mieszkaniowe spełniają kryteria do ich przyznania. Niemniej jednak obniżenie o prawie 12 % ceny ciepła, spowodował pewną stabilizację wzrostu wydatków w tym zakresie, a nawet pewną obniżkę.

Na bieżące utrzymanie GOPS wydatkowano 155.524 zł, z tego ze środków własnych gminy 66.782 zł. Na wynagrodzenia i pochodne przeznaczono 124.455 zł.
Pozostała kwota to wydatki administracyjne- rzeczowe takie jak: opłaty telefoniczne, pocztowe, serwis komputerowy, szkolenia pracowników, delegacje, materiały biurowe itp.
Konsekwencją zmiany ustawy o pomocy społecznej i przekwalifikowaniem niektórych zadań ze zleconych na zadania własne, jest też sposób dofinansowania ośrodków pomocy społecznej. Ponieważ w większości realizują one teraz zadania własne, dotacja z budżetu również jest dotacją dofinansowującą realizację zadań własnych.
W bieżącym roku poniesiono też niewielkie wydatki na usługi opiekuńcze ( 11.766 zł).
Od 1 marca zatrudniono opiekunkę, która wykonuje te zadania. Opieka wykonywana jest również przez pracowników skierowanych przez Powiatowy Urząd Pracy.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza

Dział ten obejmuje wydatki związane z funkcjonowaniem świetlic szkolnych oraz pomocą materialną dla uczniów.
Ogólny plan wydatków został tu zrealizowany w 96,2 %.
Wydatki osobowe w tym dziale dotyczą nauczycieli zatrudnionych w świetlicach w Herbach i w Lisowie
Na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń wydatkowano 68.251 zł, tj.98,6 % planu, na wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń /dodatek wiejski, mieszkaniowy/, materiały bhp wydatkowano 4.615,50 zł, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych wyniósł 6.310 zł. Najbardziej znaczącymi pozycjami są tu wydatki na zakup artykułów żywnościowych dla stołówek szkolnych oraz koszty przygotowania posiłków.

Od 2005 roku gminy otrzymały nowe zadanie wskutek zmiany ustawy o systemie oświaty
udzielania pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym albo motywacyjnym.
Rada Gminy przyjęła zasady udzielania pomocy materialnej dla uczniów zamieszkałych na terenie gminy określając sposób ustalania wysokości i formy stypendium szkolnego. Na wypłatę stypendiów szkolnych gminie przyznano dotację z budżetu państwa w wysokości 41.659 zł. Zadanie to zostało dofinansowane ze środków własnych budżetu gminy w kwocie 21.529 zł. Z tej formy pomocy skorzystało 161 uczniów, przeciętna wysokość świadczenia wynosiła 60 zł miesięcznie przez część roku.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wykonanie planu w tym dziale na koniec 2006 r. wyniosło 87,0 %. Niski wskaźnik wykonania planu jest spowodowany tym, iż założono wysoką kwotę planu na wydatki związane z oświetleniem ulicznym oraz utrzymaniem zieleni..
Jak wynika z danych zawartych w załączniku nr 3 o wydatkach, poza oświetleniem ulicznym, na pozostałe zadania dotyczące gospodarki komunalnej wydatkowano niewielkie kwoty.
Zadania w zakresie utrzymania czystości oraz utrzymania zieleni na terenie gminy wykonywane są
w większości przez pracowników komunalnych.
Na utrzymanie czystości wydatkowano kwotę 3.234 zł, w tym głównie na zakup materiałów, worków, narzędzi oraz wyrównanie terenu wysypiska śmieci w Olszynie.
Na utrzymanie zieleni przeznaczono 18.083 zł, głównie na zakup paliwa i części do kosiarek oraz piły spalinowej, zakup sadzonek kwiatów i trawy.
Na wyłapywanie zwierząt bezdomnych oraz utrzymanie ich w schroniskach przeznaczono 900 zł.
Niewielkie środki z opłat produktowych, które miały być przeznaczone na zakup pojemników na śmieci nie zostały wykorzystane.
Największą pozycję wydatków w tym dziale stanowi oświetlenie ulic, placów i dróg- 161.328 zł, tj. 90 % planu. Plan w tym zakresie zawsze jest ustalany większy ponieważ rachunki za grudzień wpływają w styczniu następnego roku, ale stanowią zobowiązania roku poprzedniego.
Prawie od półtora roku funkcjonuje zmieniony system naliczania opłat, w fakturach występują opłaty stałe i zmienne za pobór zużytej energii. Kwota wydatków obejmuje oświetlenie dróg gminnych, powiatowych, wojewódzkich i krajowych, dla których gmina jest zarządcą. Od 2004 roku jest to zadanie własne gminy. Wydatki na oświetlenie uliczne były takie same jak w roku 2005. mimo, że funkcjonuje więcej lamp, ale są one o mniejszej mocy.
W zakresie pozostałej działalności wydatki poniesiono na zakup i dostawę piasku do piaskownic, zakup huśtawek na plac zabaw w Mochali, remont urządzeń na plac zabaw przy ul.Leśnej w Herbach i w Lisowie oraz wykonanie drewnianej podłogi na imprezy i spotkania gminne.

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

W dziale tym mieści się działalność związana z funkcjonowaniem biblioteki., która jest instytucją kultury i samodzielnie gospodaruje środkami otrzymanymi z budżetu gminy oraz przychodami osiągniętymi z wynajmu pomieszczeń. Działalność instytucji kultury została omówiona w odrębnym sprawozdaniu sporządzonym przez kierownika Gminnej Biblioteki Publicznej.

W zakresie pozostałej działalności w tym dziale mieszczą się wydatki związane z prowadzeniem zespołów wokalnych „Złota Jesień” i „Lisowianki” działających w naszej gminie. Wydatki osobowe muzyka , który prowadzi te grupy wyniosły 5.483 zł, zakupiono też stroje dla członków tych zespołów.
Tu znalazły się też wydatki na organizację dożynek gminnych.

Dział 926 – Kultura fizyczna i sport

Działalność sportowa na terenie gminy prowadzona jest przez Ludowe Kluby Sportowe, które od 2003 roku dostają z budżetu dotacje na swoją działalność oraz utrzymanie obiektów sportowych, którymi administrują.
Dotacje na zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu są udzielane na podstawie ustawy
o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie i organizowanego konkursu. Kluby sportowe otrzymują dotacje na podstawie popisanej umowy i są obowiązane rozliczyć się z wykorzystania otrzymanych środków . W 2006 r. na działalność sportową przeznaczono 72.000 zł. Szczegółowa kontrola wydatków dokonywanych przez kluby sportowe wykazała występujące w niektórych klubach nieprawidłowości w wykorzystaniu środków z dotacji, nieterminowym rozliczaniu się z Urzędem Skarbowym, niewłaściwym prowadzeniu ewidencji finansowej. W rezultacie 830,73 zł zwrócono do budżetu tytułem nieprawidłowego ich wykorzystania.
W miesiącach letnich w Herbach wykonano boisko do piłki plażowej za kwotę 5.435 zł.


2. Wydatki majątkowe

Wydatki majątkowe w ujęciu cyfrowym przedstawia załącznik nr 4 do niniejszego sprawozdania.
Najważniejsze zadania inwestycyjne, które gmina realizowała w 2006 r. to termomodernizacja budynków szkolnych w Lisowie i w Herbach, budynku przedszkola w Herbach oraz Ośrodka Zdrowia, budowa kanalizacji sanitarnej w Olszynie oraz budowa ścieżki pieszo-rowerowej Herby, Kalina, Olszyna.
Wydatki majątkowe zostały wykonane w 94,07 %. W strukturze wydatków poniesione nakłady majątkowe stanowiły 28,6 % .Realizowano wszystkie planowe inwestycje, a także w trakcie roku podjęto wiele nowych zadań.
Na stosunkowo niski wskaźnik realizacji planu złożyło się kilka przyczyn. Niektóre zadania zostały podjęte w ostatnim kwartale roku, kiedy uzyskały pokrycie finansowe, jednakże nie zostały zakończone i rozliczenie zadań nastąpi w 2007 r. Na niektóre inwestycje, szczególnie te ujęte
w wieloletnim planie inwestycyjnym, zabezpieczono środki większe skalkulowane na podstawie kosztorysów inwestorskich, faktyczne koszty realizacji okazały się niższe.
Dobra sytuacja finansowa gminy w ostatnim kwartale (duże wpływy z PIT, sprzedaży mienia i środki
z ZPORR), spowodowała wprowadzenie do planu wiele zadań. Większość z nich wskutek sprzyjających warunków atmosferycznych udało się zrealizować.

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo

W 2005 r. rozpoczęto budowę kanalizacji sanitarnej w Olszynie przy ul.Zielonej, które to zadanie było w wieloletnim programie inwestycyjnym. Do końca maja br. zadanie to zostało zakończone. Wykonano 747,30 mb kanalizacji sanitarnej PCV 200, 37 mb PCV 160, 645 mb kanalizacji ciśnieniowej PCV 90 PE , 5 szt. przykanalików oraz przepompownię ścieków. Łączna wartość zadania wyniosła 197.997 zł. Z tej kwoty 120.000 zł zostało sfinansowane ze środków pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach.

W marcu gmina nasza została wyróżniona i otrzymała nagrodę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w wysokości 100.000 zł za działania proekologiczne w ostatnich latach. Środki te należało przeznaczyć na zadania związane z ochroną środowiska i rozliczyć do końca czerwca. Wydatkowano je na termomodernizację Stacji Uzdatniania Wody. Dokonano wymiany okien i ocieplenia budynku. Koszt zadania wyniósł 76.919 zł
Pozostałą kwotę przeznaczono na budowę kanalizacji sanitarnej w Kalinie w ul.Podleśnej na ogólną kwotę 25.871 zł. Wykonano 267 mb kanalizacji sanitarnej PCV 200, 3 studnie rewizyjne oraz przyłącza z rur PCV 160 o długości 16 mb.
W Kalinie wykonano również kanalizacje sanitarną w ul.Mokrej, w tym 94 mb kanału z rur PCV 200 mm, 39,8 mb kanału z rur PCV 160 mm i 4 studnie rewizyjne. Łączny koszt zadania 25.158 zł.
Z początkiem roku wykonano też odcinek kanalizacji sanitarnej na terenie ZPO w Herbach przy ul.Katowickiej 6 za kwotę 5.997 zł. W Herbach wykonano też przyłącze wodociągowe
i kanalizacyjne na placu targowym przy ul.Dworcowej.
W 2006 r. wybudowano wodociąg do miejscowości Turza. W ramach tego zadania położono 1443 m rurociągu z rur PE 90, 330 m rurociągu z rur PE 3,5 mm, wykonano 1 hydrant nadziemny
i 2 przyłącza. Na to zadanie zaciągnięto kredyt inwestycyjny krótkookresowy w Banku Spółdzielczym
w Koszęcinie w wysokości 60.000 zł, jednocześnie źródłem finansowania tego zadania były środki
z umorzenia pożyczki zaciągniętej w WFOŚiGW na instalację grzewczo-wentylacyjną w hali sportowej w Herbach.
Podjęto też zadanie z wieloletniego planu inwestycyjnego dotyczącego budowy kanalizacji sanitarnej w Pietrzakach. Wykonano opracowanie dotyczące koncepcji budowy kanalizacji sanitarnej w Pietrzakach – część północna.

W dziale tym mieszczą się też zadania związane z budową placów zabaw, które zostało zrealizowane w ramach Sektorowego Programu Rozwoju Regionalnego. W pięciu miejscowościach na terenie gminy ( Herby, Lisów,Kalina,Tanina, Chwostek ) wykonano ogrodzenia i umieszczono elementy zabawowe, posiadające wymagane atesty. Ogólna wartość całego zadania wyniosła 97.442,31 zł. Koszty kwalifikowane zaliczone do wartości podlegającej zwrotowi z funduszy strukturalnych na podstawie podpisanych umów z Urzędem Wojewódzkim, wynoszą 77.989 zł i na taką kwotę złożono wniosek o płatność. Zadanie zostało wykonane już w maju, środki wpłynęły dopiero pod koniec roku.

W trakcie roku pojawiła się możliwość uzyskania dofinansowania przedsięwzięć realizowanych w ramach konkursu Odnowy Wsi Województwa Śląskiego ogłoszonego przez Sejmik Województwa Śląskiego. Dotacja nie mogła przekroczyć 50% wartości zadania nie więcej jak
20.000 zł. Nasza gmina złożyła dwa projekty inwestycyjne na zagospodarowanie centrum wsi Olszyna oraz centrum wsi Herby- teren przy ZPO Herby.
W Olszynie w ramach tego przedsięwzięcia wykonano parking, chodniki, utwardzono powierzchnie płytami ażurowymi, ogrodzono plac zabaw i zamontowano urządzenia, posadzono krzewy ozdobne.
W Herbach zagospodarowano teren przy szkole. Dokonano utwardzenia kostką brukowa, posadzono krzewy ozdobne. Zakres tego zadania uległ rozszerzeniu o utwardzenie terenu przed wejściem do hali sportowej oraz przed budynkiem szkoły. Źródłem finansowania tych zadań były dwa kredyty krótkookresowe zaciągnięte w Banku Spółdzielczym w Koszęcinie w wysokości 40.000 zł. Po odbiorze i rozliczeniu zadania gmina otrzymała 40.000 zł tytułem dotacji na obydwa zadania na podstawie porozumienia zawartego z Województwem Śląskim.


Dział 400 – Wytwarzanie i zaopatrywanie w energie elektryczną, gaz i wodę

W trakcie roku do planu inwestycyjnego wprowadzono zadanie modernizacji sieci ciepłowniczej Lisowie. Decyzja taka była spowodowana dużymi stratami ciepła ponoszonymi na osiedlu mieszkaniowym na ul.Witosa i Budowlanych, rurociąg cieplny wykonany w latach 70-tych stara technologią, nie izolowany generuje ogromne straty w każdym okresie.
Trudno było oszacować koszty tej inwestycji, dopóki nie podjęto konkretnych prac w terenie, stąd zabezpieczono w planie na to zadanie 300.000 zł. Wskutek braku własnych środków wzięto kredyt
w BS w Koszęcinie w kwocie 110.000 zł oraz złożono wniosek o pożyczkę do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, została ona przyznana w kwocie 80.000 zł, ale umowę podpisano już w 2007 r.
Roboty budowlane podjęto w końcu listopada. Dokonano wymiany rurociągu do budynków przy ul.Budowlanych 9,11,13,15 oraz przy ul.Witosa 2,3,4,5,6,7. Pozostałe prace zostały dokończone
w styczniu 2007 r., odbiór końcowy przewidziany jest na kwiecień.

Dział 600 - Transport i łączność

Wydatki inwestycyjne na drogach stanowiły 12,31 % ogółu wydatków gminy. Kwota poniesionych środków na drogi była wielokrotnie większa od wielu lat, w stosunku do roku 2005 – 3,75 razy większa. Mimo, iż nakłady na drogi stanowiły największą kwotę wśród wszystkich nakładów majątkowych, wciąż są to środki zbyt małe, aby zapewnić ogrom potrzeb w tej dziedzinie.
Plan wydatków inwestycyjnych na drogach obejmował budowę ciągu pieszo-rowerowego Herby, Kalina, Olszyna oraz budowę chodników, kanalizacji deszczowej i modernizację nawierzchni na drogach gminnych.
Najważniejszym zadaniem dla naszych mieszkańców była budowa ścieżki pieszo-rowerowej Herby-Olszyna, od lat czyniono starania o rozpoczęcie tej inwestycji. Chodnik ten znajduje się
w ciągu drogi wojewódzkiej, dlatego inwestycję prowadziło w 2005 r. Województwo Śląskie, w imieniu którego działa Zarząd Dróg Wojewódzkich. W lutym 2005 r. gmina podpisała porozumienie
o współfinansowaniu realizacji tego zadania w wysokości 20 % kosztów tj.72.600 zł.
Całkowity koszt pierwszego etapu wynosił 363.000 zł. Gmina złożyła wniosek do Urzędu Marszałkowskiego na budowę ścieżki do Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. Został on pozytywnie zweryfikowany i w lipcu 2006 r. Podpisano umowę z Urzędem Wojewódzkim o realizacji zadania w ramach ZPRR. Umowa zawiera kwotę 1.315.000 zł wydatków kwalifikowanych, z tego 986.250 zł wydatków podlegających refundacji ze środków unijnych. Jednakże przetarg znacznie obniżył te koszty i całkowita wartość projektu wyniosła 1.079.000 zł,
z tego 75 % wydatków podlegało dofinansowaniu, tj. 664.669 zł. Umowa został zweryfikowana do kwot rzeczywistych. Prace zostały sfinansowane z kredytu zaciągniętego w ING Bank Śląski SA.
W ramach Projektu wykonano chodnik z kostki o długości 2,3 km, kanalizację deszczową - 1,62 km
( w tym peszel 560 m). W ramach robót dodatkowych wykonano chodnik z kostki betonowej o długości 1.657,57 m2, 1 studnię rewizyjną, 2 studnie ściekowe i 4 mb poręczy ochronnych. Całkowity koszt inwestycji wynosił 1.300.000 zł. Po zakończeniu zadania został złożony wniosek o płatność oraz przeprowadzona kontrola merytoryczna i finansowa wykonania zadania przez Wydział Audytu Urzędu Wojewódzkiego. Czynności kontrolne zakończyły się wynikiem pozytywnym. W listopadzie przekazano pierwszą część płatności w wysokości 311.250 zł, drugą część w lutym 2007 r.

Wydatki majątkowe na drogach gminnych obejmowały głównie budowę chodników,
odwodnienie dróg i placów, budowę kanalizacji deszczowych. Wykonano następujące zadania:
- nawierzchnia asfaltowa na drodze dojazdowej do pól w Olszynie 48.068,57 zł
- nakładka asfaltowa na ul.Zielonej w Olszynie 30.754,98 zł
- nakładka asfaltowa do Kolonii Lisów 19.032,00 zł
- nakładka asfaltowa na drodze Kolonia Lisów Głąby 84.482,52 zł
- budowa ul.Norwida w Herbach 115.008,08 zł
- odwodnienie placu zabaw i Placu M.Kopernika w Chwostku 28.977,22 zł
- odwodnienie ul.Strażackiej w Chwostku 30.050,59 zł
- przebudowa odwodnienia w ul.Przemysłowej w Lisowie 19.201,21 zł
- odwodnienie budynków i dróg przy ul.Leśnej 16 i 17 w Herbach 51.434,52 zł
- budowa kanalizacji deszczowej w ul.Sportowej w Lisowie 67.308,76 zł
- remont przepustu i uzupełnienie kanalizacji na Placu Kopernika i ul.K.Miarki
w Chwostku 30.191,84 zł
- chodnik przy ul.Leśnej w Herbach 26.502,46 zł
- chodnik przy ul.Dworcowej w Herbach 22.071,02 zł
- chodnik z kostki przy ul.Leśnej 17 w Herbach 15.306,77 zł
Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

W wieloletnim planie inwestycyjnym podjęto zadanie termomodernizacji Ośrodka Zdrowia
w Herbach. Wstępnie na podstawie kosztorysu inwestorskiego zadanie to oszacowano na kwotę 55.000 zł do poniesienia w 2005 r. i 190.000 w 2006 r. Pierwszy etap zadania obejmował modernizację kotłowni węglowej na niskoemisyjną na paliwo odnawialne i węgiel. Zostało to przeprowadzone w grudniu 2005 r. W 2006 r. wykonano wymianę okien i drzwi, docieplenie dachu, docieplenie ścian budynku wraz z kolorystyką. Łączna wartość zadania wyniosła 179.049,89 zł. Źródłem finansowania były środki z umorzenia pożyczki z WFOŚiGW na budowę kanalizacji sanitarnej w Olszynie.
Gmina przejęła od PKP za zaległości w podatkach teren przy ul.Dworcowej w Herbach.
Dokonano jego uporządkowania i przeznaczono na plac targowy. Wycięto krzaki, wyrównano, nawieziono ziemi i wytyczono działki, będące przedmiotem najmu. Wykonano urządzenia służące zasilaniu w energię elektryczną i przyłączenie do sieci energetycznej. Większość prac wykonano sposobem gospodarczym, przy pomocy pracowników komunalnych. Koszty podłączenia energii elektrycznej wyniosły 14.341,31 zł.
Na placu targowym przystąpiono do budowy szaletu publicznego. Inwestycja ta nie jest jeszcze zakończona. Wydatki na to zadanie wyniosły 50.980,84 zł, obejmowały projekt, opinie bhp, roboty budowlane i nadzór inspektorski. Odbiór prac nastąpi w 2007 r.

W zakresie gospodarki gruntami plan po zmianach wynosił 72.000 zł. Wystąpiły tu wydatki związane z nabyciem działek pod drogi w Pietrzakach, w Lisowie, w Kalinie, w Chwostku,
w Niwach, pod przepompownię i oczyszczalnię ścieków w Olszynie, pod studnię głębinową w Lisowie.

Dział 710 – Działalność usługowa

Tu zaplanowano wydatki na budowę cmentarza w Lisowie. Poniesiono wydatki na wykonanie odwodnienia terenu, zakupiono betonowe elementy ogrodzenia wykonano drogi, parking, chodniki, wykonano zasilanie w energie elektryczną , przyłącze wodociągowe i kanalizacyjne, zamontowano oświetlenie, posadzono krzewy ozdobne, zamontowano krzyż. Koszty ogółem wszystkich prac wyniosły 95.248,53 zł.
W ramach planu wieloletniego jest prowadzona inwestycja budowy kaplicy cmentarnej
w Lisowie. Koszt zrealizowanych prac w 2006 r. wyniósł 103.044,83 zł i obejmuje opracowanie projektu, roboty budowlane oraz nadzór inwestorski. Ogólny koszt budowy kaplicy szacowany jest na kwotę 265.000 zł. Na sfinansowanie prac zaciągnięto kredyt w Banku spółdzielczym w Koszęcinie
w kwocie 100.000 zł.
Na realizację zadań inwestycyjnych udowy cmentarza i kaplicy cmentarnej zabezpieczono w planie środki w wysokości 273.000 zł, ale dopiero w czwartym kwartale roku. Późny termin przeprowadzenia przetargu i podpisania umowy spowodowały, że środki te nie zostały w pełni wykorzystane. Wykonanie w tym zakresie wyniosło 72 %.

Dział 750 – Administracja publiczna

W planie wydatków założonym na kwotę 18.500 zł przewidziano zakupy sprzętu komputerowego, oprogramowania i licencji. Wydatki w tym zakresie wyniosły 11.917 zł.
Zakupiono 3 komputery i urządzenie wielofunkcyjne.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

W ostatnim kwartale roku 2005 podjęto decyzje o rozpoczęciu nowych zadań inwestycyjnych,
a mianowicie termomodernizacji budynków szkolnych w Lisowie i w Herbach. Zadania te znalazły się również w programie wieloletnim i były realizowane w 2006 r.
Termorenowacja obiektu szkoły w Lisowie została zakończona w czerwcu. Ogólny koszt całości wykonanych prac to kwota 208.169,23 zł. Wykonano ocieplenie 2.140,10 m2 ścian budynku płytami styropianowymi i elewację akrylową. Źródłem finansowania były środki z umorzenia pożyczki
z WFOŚiGW na budowę kanalizacji sanitarnej w Olszynie.
W szkole w Lisowie wykonano też inwestycję polegającą na dostosowaniu wejścia dla osób niepełnosprawnych. Koszt tego zadania wyniósł 34.213,05 zł.
Termorenowacja szkoły w Herbach obejmowała większy zakres prac, m.in. wymianę okien oraz ocieplenie ścian. Ogólny koszt tego zadnia to kwota 526.063,48 zł. W 2005 r. poniesiono koszty na opracowanie projektu w kwocie 7.076 zł. Prace inwestycyjne obejmowały wymianę okien wraz
z zamurowaniami,, modernizację sieci CO, ocieplenie ścian, przebudowę i ocieplenie dachu na sali gimnastycznej. Wszystkie prace zostały wykonane w terminie.
Na to zadanie gmina uzyskała dofinansowanie z WFOŚiGW w formie dotacji w kwocie 13.806 zł oraz pożyczkę w wysokości 331.126 zł.

Zadania inwestycyjne w oświacie obejmowały też wydatki związane z termomodernizacją budynku przedszkola w Herbach. Prace polegały na wymianie stolarki okiennej i drzwiowej i ocieplenie części ścian. Zadanie zostało zrealizowane w III kwartale. W końcu roku rozszerzono zakres prac
o ocieplenie dodatkowych powierzchni. Na to zadanie zaplanowano 256.150 zł – wydatkowano – 210.132 zł. Źródłem finansowania tych prac był kredyt w kwocie 100.000 zł oraz środki z umorzenia pożyczki z WFOŚiGW na instalację grzewczą hali sportowej w Herbach.
Aby budynek przedszkola spełniał swoją rolę wymagałby dodatkowo jeszcze wiele gruntownych remontów i modernizacji, łącznie z wykonaniem zadaszenia na „ogrodzie”. Zaplanowane środki były niewystarczające, by przystąpić do kolejnych prac.

Dział 852 – Pomoc społeczna

W ramach wydatków majątkowych dokonano zakupu monitorów do komputerów dla potrzeb Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

W dziale tym zaplanowano wydatki na budowę oświetlenia ulicznego. Wykonano oświetlenie przy ul.Lublinieckiej ( 11 lamp) za kwotę 59.906 zł i przy ul.Dworcowej w Herbach ( 4 lampy) za kwotę 24.949 zł. W Olszynie przy ul.Nadrzecznej zainstalowano 3 lampy – 8.515,16 zł. Już w ubiegłym roku opracowano projekt i w bieżącym wykonano oświetlenie w Braszczoku ( 12 lamp) – koszt ogólny 79.485,15 zł. W końcu roku wybudowano również oświetlenie uliczne w Piłce ( 15 lamp rtęciowych
70 W ) za kwotę 81.956,76 zł.

IV. Gospodarka pozabudżetowa

Obejmuje ona: Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz działalność prowadzoną przez Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej polegającą na dostarczaniu wody, ciepła, odprowadzaniu ścieków i zarządzaniu cmentarzem komunalnym.

Plan przychodów Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej uchwalono na 2006 r. na kwotę 38.000 zł.
Wpływy to część opłat z tytułu gospodarczego korzystania ze środowiska i administracyjnych kar pieniężnych przekazywanych przez Zarząd Wojewódzki i Wojewódzkiego Inspektora Ochrony Środowiska. Przychody GFOŚiGW w 2006 r. wyniosły 32.117,50 zł, razem ze stanem na początek roku do dyspozycji pozostawało 39.630,45 zł.
Wydatki zaplanowano na kwotę 45.500 zł, zrealizowano kwocie – 21.740,80 zł.
W kwocie tej główną pozycje stanowi wywóz nieczystości segregowanych z terenu gminy – 10.499,38 zł, za czynności pielęgnacyjne drzew zapłacono 2.108,16 zł.
Ponadto 5.879,60 zł wydatkowano na zakup worków na śmieci do wywozu nieczystości segregowanych , 998,07 zł na zakup narybku do stawu w Olszynie oraz 1.065,59 zł na zakup kwiatów i krzewów do nasadzeń na terenach gminnych oraz 1190 zł wydatkowano na akcję sprzątania świata.
Na dzień 31 grudnia stan środków GFOŚiGW na rachunku wynosił 17.889,65 zł.

Działalność prowadzona przez Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej została omówiona w załączniku nr 6 do niniejszej informacji .
Urząd Gminy i pozostałe jednostki organizacyjne nie utworzyły rachunków dochodów własnych.

Budżet gminy za rok 2006 r. zamknął się deficytem wynoszącym 1.295.070,49 zł. Został on sfinansowany przychodami z kredytów i pożyczek, których łączna kwota wynosiła 2.261.126 zł.
Do przychodów za rok ubiegły należy zaliczyć:
- pożyczki z WFOŚiGW:
- na termomodernizację szkoły w Herbach 331.126 zł
- na budowę kanalizacji sanitarnej w Olszynie 120.000 zł
- kredyt z ING Bank Śląski na budowę ścieżki pieszo-rowerowej 1.300.000 zł
- kredyty z Banku Spółdzielczego w Koszęcinie w łącznej kwocie 510.000 zł
- wolne środki wynikające z rozliczeń za 2005 r. 388.944,66 zł
Rozchody za 2006r. obejmowały przypadające do spłaty raty kredytów i pożyczek w łącznej kwocie
873.920,03 zł, w tym:
- pożyczki z WFOŚiGW:
- na modernizację oczyszczalni ścieków w Herbach 106.000 zł
- na kanalizacje sanitarną Hadra Mochała 90.000 zł
- na instalację grzewczą w hali sportowej w Herbach 91.920,90 zł
- kredyty z Banku Ochrony Środowiska:
- na modernizację oczyszczalni ścieków w Herbach 65.999,13 zł
- na halę sportową w Herbach 114.000 zł
- na budowę kanalizacji sanitarnej w Lisowie 65.000 zł
- kredyty z Banku Spółdzielczego w Koszęcinie:
- na modernizację kotłowni w Lisowie 100.000 zł
- na budowę oświetlenia ulicznego 50.000 zł
- na budowę ul.Szafera w Lisowie 68.000 zł
- na budowę wodociągu do Ameryki 80.000 zł
- na budowę drogi do Niw 43.000 zł
W 2006 r. gmina uzyskała umorzenie pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska
i Gospodarki Wodnej w kwocie 194.064,10 zł
Różnica przychodów i rozchodów wyniosła 1.776150,63 zł. W wyniku rozliczeń kredytów i pożyczek
z lat ubiegłych uzyskano wolne środki jako nadwyżkę środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu za 2006 r. w kwocie 481.080,14 zł.
Wymagalne należności gminy / obejmujące również gospodarkę pozabudżetową/ na dzień 31 grudnia 2006 r. wyniosły 3.929.222,16 zł, w tym z tytułu dostaw towarów i usług 191.182,68 zł.
Wśród nich największą pozycję stanowią należności podatkowe wraz z odsetkami.
Stan zobowiązań gminy wynosił 3.294.712,65 zł, w tym z tytułu zaciągniętych kredytów
i pożyczek 2.837.701,87 zł, co stanowi 20,20% zrealizowanych dochodów ( wykaz kredytów
i pożyczek pozostałych do spłaty przedstawia załącznik nr 5 do niniejszego sprawozdania).
Aby zapewnić realizację wszystkich zobowiązań gmina zaciągnęła w czerwcu przejściowy kredyt obrotowy krótkoterminowy do wysokości 150.000 zł, a następnie zwiększony do 300.000 który funkcjonuje podobnie jak limit do konta. W listopadzie kredyt ten został spłacony.
Wskutek znacznych wpływów pieniężnych w styczniu i w lutym 2007 r. oraz braku wydatków inwestycyjnych, większość kredytów zaciągniętych w Banku Spółdzielczym w Koszęcinie w łącznej kwocie 400.000 zł została już w całości spłacona.

Analizując wielkość i strukturę dochodów budżetowych w ostatnich trzech latach obserwuje się coraz większy udział dochodów własnych, nastąpił również wzrost kwoty osiąganych dochodów. Subwencje pozostają w kolejnych latach na zbliżonym poziomie. Wzrasta stopniowo udział dotacji
z budżetu państwa w ogólnej strukturze dochodów. Przyczyną tego jest realizacja nowych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego.
Miniony rok był dla naszej gminy bardzo dobry pod względem gospodarczym. Wykorzystując sprzyjającą koniunkturę na rynkach budowlanych podjęto wiele zadań inwestycyjnych i remontowych. Wydatki inwestycyjne stanowiły ponad 28 % ogółu wydatków, można by uznać, że jest to bardzo dobry i prawidłowy wskaźnik. Zrealizowano wiele inwestycji w dziedzinach najbardziej tego wymagających, tj. w zakresie dróg, oświaty i szeroko pojętej gospodarki komunalnej. Niektóre inwestycje były realizowane ze środków kredytowych i pożyczkowych, ale warto inwestować
w warunkach sprzyjających i pozwalających osiągnąć korzyści ekonomiczne a także społeczne.
Wielkość zadłużenia na poziomie 20% ( dopuszczalny próg 60% dochodów), kwota rat kredytów
i pożyczek do spłaty na poziomie 6,22% (dopuszczalny próg 15% dochodów) oraz koszty obsługi zadłużenia stanowiące niecały 1 % wydatków, dają jeszcze ogromne możliwości i dużą zdolność finansową, tym samym sprzyjają podejmowaniu nowych i dużych inwestycji.
Inwestycje w zakresie rozwoju środowiska lokalnego, infrastruktury technicznej służące poprawie warunków życia, w długim okresie czasu będą przyczyniać się do rozwoju całej społeczności.
Tak płynna realizacja budżetu w ostatnim roku kadencji 2004-2006 była wynikiem pewnego dopracowania zasad współdziałania pomiędzy Wójtem a Radą Gminy.




Herby, dnia 16 marca 2007.